華夏現(xiàn)金增利證券投資基金托管協(xié)議
華夏現(xiàn)金增利證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：華夏基金管理有限公司
基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司
目錄
一、托管協(xié)議當(dāng)事人...................................................................................................................2
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...........................................................................................2
三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查...........................................................3
四、基金資產(chǎn)保管.......................................................................................................................4
五、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行...........................................................................................6
六、交易安排..............................................................................................................................8
七、基金認(rèn)購、申購、贖回及分紅資金的清算.......................................................................9
八、基金資產(chǎn)計(jì)價(jià)、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核.....................................................................11
九、投資組合比例監(jiān)控.............................................................................................................14
十、基金的收益與分配.............................................................................................................14
十一、基金持有人名冊的登記與保管.....................................................................................14
十二、基金的信息披露.............................................................................................................14
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存.........................................................................................15
十四、基金托管人報(bào)告.............................................................................................................15
十五、基金托管人和基金管理人的更換.................................................................................16
十六、基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及其他費(fèi)用.........................................................................17
十七、禁止行為........................................................................................................................18
十八、違約責(zé)任........................................................................................................................18
十九、凈值差錯(cuò)處理.................................................................................................................19
二十、爭議處理........................................................................................................................20
二十一、托管協(xié)議的效力.........................................................................................................20
二十二、托管協(xié)議的修改與終止.............................................................................................20
二十三、其他事項(xiàng).....................................................................................................................21
二十四、托管協(xié)議當(dāng)事人簽章、簽訂地、簽訂日.................................................................21
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：華夏基金管理有限公司
住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號院
法定代表人：張佑君
成立日期：1998年4月9日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]16號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：2.38億元
存續(xù)期間：100年
（二）基金托管人
名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司（簡稱：中國建設(shè)銀行）
住所：北京市西城區(qū)金融大街25號
法定代表人：張金良
成立日期：2004年9月17日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]12號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》及其實(shí)施準(zhǔn)則（以下簡稱“《暫行辦法》"）、
《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》（以下簡稱“《試點(diǎn)辦法》"）等有關(guān)法規(guī)及《華夏現(xiàn)金增利
證券投資基金基金契約》（以下簡稱“基金契約"）及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在基金持有人名冊的登記和保管、基
金資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運(yùn)作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利和義務(wù)，確保基金資產(chǎn)
的安全，保護(hù)基金持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與核查
（一）基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
1、基金托管人根據(jù)《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定，對本基金的投
資范圍、基金資產(chǎn)的投資組合、所托管的基金管理人的所有基金的投資比例、基金資產(chǎn)凈值的
計(jì)算、基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)的計(jì)提和支付、基金收益分配等事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督和核查。其中對
基金的投資比例監(jiān)督和核查自本基金成立之日起6個(gè)月后開始。
2、基金托管人發(fā)現(xiàn)上述事項(xiàng)基金管理人的行為違反《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約
及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下
一工作日前及時(shí)核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證
在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。
3、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人上述事項(xiàng)有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)，
通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會。
（二）基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查：
1、根據(jù)《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人對基金托管人
及時(shí)執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的投資指令、妥善保管基金的全部資產(chǎn)、按時(shí)將贖回資金和分紅
收益劃入專用清算賬戶、對基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自動用基金資產(chǎn)等行為進(jìn)行監(jiān)督和核查。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及其他有
關(guān)規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日
前及時(shí)核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期
限內(nèi)及時(shí)改正。
3、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金
托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會。
（三）基金托管人與基金管理人在業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查中的配合、協(xié)助
基金管理人和基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助對方依照本協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督、核查。
基金管理人或基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，監(jiān)督方應(yīng)
報(bào)告中國證監(jiān)會。
四、基金資產(chǎn)保管
（一）基金資產(chǎn)保管的原則
1、基金托管人應(yīng)安全、完整地保管基金的全部資產(chǎn)。
2、基金資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的資產(chǎn)?；鹜泄苋藶榛鹪O(shè)立獨(dú)立的賬
戶，本基金資產(chǎn)與基金托管人的其他資產(chǎn)或其他業(yè)務(wù)以及其他基金的資產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管
理。保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨(dú)立。
3、基金托管人未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
4、對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期
并通知托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)托管人處的，托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施
進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
5、基金托管人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合
格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，對
負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管的部門和人員的行為進(jìn)行事先控制和事后監(jiān)督，防范和減少風(fēng)險(xiǎn)。
6、除依據(jù)《中華人民共和國信托法》、《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、本基金契約及其他有關(guān)
規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金資產(chǎn)。
（二）基金設(shè)立募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金設(shè)立募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管行的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的“基金募
集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金設(shè)立募集期滿，由基金管理人聘請具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)
行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊會計(jì)師簽字方為
有效。
3、基金管理人應(yīng)將屬于基金資產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人以基金名義開立的基金銀行
賬戶中。驗(yàn)資報(bào)告出具后，基金成立。
4、若基金未達(dá)到規(guī)定的募集額度不能成立，按規(guī)定辦理退款事宜。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1、基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基金管理人合法
合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。
2、基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金
業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合中國人民銀行的其他規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立托
管人與基金聯(lián)名的證券賬戶，用于本基金證券投資的清算和存管，并對證券賬戶業(yè)務(wù)發(fā)生情況
進(jìn)行如實(shí)記錄。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得出借和擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)
以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，管理和運(yùn)用由基金管理
人負(fù)責(zé)。
（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理
1、基金成立后，由基金管理人向基金托管人提出申請進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行
交易?；鹜泄苋烁鶕?jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定，在中央國
債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算。
2、基金管理人和基金托管人同時(shí)代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，正
本由托管人保管，管理人保存副本。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其他賬戶，可以根據(jù)基金契約或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，由基
金托管人負(fù)責(zé)開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律、法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）清算備付金賬戶開立和管理
清算備付金賬戶的開立和管理按照中國證監(jiān)會和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司有關(guān)規(guī)
定辦理，用于證券資金清算。
（八）證券賬戶卡保管
證券賬戶卡由基金托管人保管原件。
（九）基金資產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券的保管
實(shí)物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫；也可以存入中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司及其他有權(quán)保管機(jī)構(gòu)的代保管庫中。保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)
讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。
（十）與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管
理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證
基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。如
上述合同只有一份正本且該正本先由基金管理人取得，則基金管理人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金
托管人處。
五、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送投資指令人員的授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送投資指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及
被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)
送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)被授權(quán)人身份的方法。
3、授權(quán)文件在基金托管人收到并回函，在基金管理人收到回函并確認(rèn)的當(dāng)日，授權(quán)文件
即生效。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操
作人員以外的任何人泄漏。
（二）投資指令的內(nèi)容
1、投資指令包括收款指令、付款指令（含贖回指令等）、回購到期付款指令、實(shí)物債券出
入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2、投資指令一式兩聯(lián)，基金管理人和基金托管人各持一聯(lián)?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人
的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽
章。
（三）投資指令發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的程序
1、投資指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送投資指令應(yīng)采用加密傳真方式。在特殊情況下，可采用雙方協(xié)商一致的方
式解決。
基金管理人應(yīng)按照《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在
其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被
授權(quán)人依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更
改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且通知基金托管人，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)
送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
指令發(fā)出后，應(yīng)及時(shí)通知基金托管人。
管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章后及時(shí)傳真給托管人。
若管理人的指令違規(guī)，基金托管人可以提出書面警告。
基金管理人在發(fā)送投資指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行投資指令留出執(zhí)行指令時(shí)所必需的
時(shí)間。指令傳輸不及時(shí)未能留出足夠的劃款時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由管理
人承擔(dān)。
2、投資指令的確認(rèn)
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，并與基金管
理人商定指令發(fā)送和接收方式。投資指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人立即審慎
驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，并在驗(yàn)證無誤后以電話形式向基金管理人確認(rèn)。如有疑問應(yīng)及時(shí)
通知基金管理人。
3、投資指令的執(zhí)行
基金托管人對投資指令驗(yàn)證后，應(yīng)在指定的時(shí)間內(nèi)辦理，不得延誤。投資指令執(zhí)行完畢后，
基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
（四）被授權(quán)人員更換程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)提前通知基金托管人，并于
更換、更改或終止當(dāng)日工作時(shí)間內(nèi)送達(dá)書面通知并電話確認(rèn)；同時(shí)基金管理人向基金托管人提
供新的被授權(quán)人的姓名、權(quán)限、預(yù)留印鑒和簽字樣本。
基金托管人收到后應(yīng)立即以傳真和電話兩種方式同時(shí)向基金管理人確認(rèn)。
被授權(quán)人變更通知，自基金托管人以傳真和電話兩種方式向基金管理人確認(rèn)后開始生效。
基金托管人更換接受基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通知基金管理人。
（五）其他事項(xiàng)
1、基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對投資指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與預(yù)
留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行檢查，并根據(jù)《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、《關(guān)于規(guī)范證券投資基金
運(yùn)作中證券交易行為的通知》（2001年2月27日中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)[2001]29號文）、基金契約等
有關(guān)規(guī)定對指令的書面真實(shí)性、內(nèi)容合規(guī)性進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告基金管理人。
上述內(nèi)容，中國證監(jiān)會另有新規(guī)定的，按其規(guī)定辦理。
2、除因故意或過失致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人對執(zhí)行基金管
理人的合法指令對基金資產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
3、基金管理人向基金托管人下達(dá)投資指令時(shí)，應(yīng)確保基金銀行賬戶有足夠的資金余額，
對超頭寸的交易指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人審核、
查明原因，確認(rèn)此交易指令無效，基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
六、交易安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，使用其席位作為基金的專用
交易席位，選擇的標(biāo)準(zhǔn)是：
1、實(shí)力雄厚，信譽(yù)良好，注冊資本不少于3億元人民幣；
2、財(cái)務(wù)狀況良好，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)顯示公司經(jīng)營狀況穩(wěn)定；
3、經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到中國證監(jiān)會處罰；
4、內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足基金運(yùn)作高度保密的要求；
5、具備基金運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進(jìn)行證券交易
的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)；
6、研究實(shí)力較強(qiáng)，有固定的研究機(jī)構(gòu)和專門的研究人員，能及時(shí)為本基金提供高質(zhì)量的
咨詢服務(wù)，包括宏觀經(jīng)濟(jì)報(bào)告、行業(yè)報(bào)告、市場走向分析、個(gè)股分析報(bào)告及其他專門報(bào)告。
根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)考察確定后，基金管理人和被選中的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，并通知托
管人。
基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的有
關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)買賣證券的成交量、支付的傭金等予以披露。
（二）基金投資證券后的清算、交割及賬目核對
1、清算與交割
（1）證券交易資金清算
基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交
易成交結(jié)果具體辦理。
如果因?yàn)橥泄苋俗陨碓蛟谇逅闵显斐苫鹳Y產(chǎn)的損失，應(yīng)由托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損
失；如果因?yàn)榛鸸芾砣速I空、賣空造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通
知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（2）結(jié)算方式
支付結(jié)算按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定辦理。
（3）資金劃撥
基金管理人的劃撥指令，經(jīng)基金托管人審核無誤后按規(guī)定及時(shí)執(zhí)行，不得延誤。
如基金管理人的指令違法、違規(guī)的，基金托管人不予執(zhí)行，并報(bào)告中國證監(jiān)會。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過證券登記結(jié)算公司、清算銀行等辦理。
2、資金和證券賬目對賬的時(shí)間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。
（2）資金賬目的核對
資金賬目包括基金的銀行存款等會計(jì)資料。資金賬目每日對賬一次，按日核實(shí)，做到賬賬
相符、賬實(shí)相符。
（3）證券賬目的核對
證券賬目是指證券交易賬戶和實(shí)物托管賬戶中的證券種類、數(shù)量和金額。證券交易賬目每
交易日核對一次，實(shí)物券賬戶每月末核對一次。
（三）基金融資
本基金可按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資。
七、基金認(rèn)購、申購、贖回及分紅資金的清算
（一）基金認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額認(rèn)購、申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的注冊登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、注冊登記機(jī)構(gòu)原則上每個(gè)工作日15：00前向基金托管人發(fā)送前一工作日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，
并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。
3、注冊登記機(jī)構(gòu)通過與基金托管人建立的加密Notes系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，
該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方
各自按有關(guān)規(guī)定保存，保存期限15年。
4、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按時(shí)進(jìn)
行。
5、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人在基金托管銀行的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立
資金清算的專用賬戶，該賬戶由注冊登記機(jī)構(gòu)管理。
6、對于基金申（認(rèn)）購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基
金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的
損失。
7、贖回資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款時(shí)，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時(shí)撥付；因基金銀行賬戶
沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管
理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
8、資金指令
除申購款項(xiàng)到達(dá)托管人處的基金賬戶需雙方按約定方式對賬外，全額劃出和贖回資金劃
撥時(shí)，管理人需向托管人下達(dá)指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等除與投資指令相同外，其他部分另行規(guī)
定。
（二）認(rèn)購資金
1、基金設(shè)立募集前，基金管理人在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立“基金募集專戶”，設(shè)立募
集期內(nèi)，有效認(rèn)購資金應(yīng)按時(shí)劃入“基金募集專戶”。該賬戶按有關(guān)規(guī)定計(jì)算利息。
2、根據(jù)本協(xié)議第四章第（二）條的規(guī)定，基金資產(chǎn)劃入在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的
基金銀行賬戶。
（三）申購資金
1、T+1日15：00前，注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)T日基金單位凈值計(jì)算投資人申購基金的份額，并
將清算確認(rèn)的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人“基金管理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)
行申購的基金會計(jì)處理。
2、T+3日前，基金管理人應(yīng)將確認(rèn)后的有效申購款劃到在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的
基金銀行賬戶，基金托管人與基金管理人核對申購款是否到賬，并對申購資金進(jìn)行賬務(wù)處理。
如款項(xiàng)不能按時(shí)到賬，由基金管理人負(fù)責(zé)處理。
（四）贖回資金
1、T+1日15:00前，基金管理人將T日贖回確認(rèn)數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人，基金管理人和
基金托管人據(jù)此進(jìn)行贖回的基金會計(jì)處理。
2、T+1日基金管理人將贖回指令傳真到基金托管人，基金托管人將贖回款劃出基金托管
賬戶。劃款當(dāng)日基金管理人和基金托管人對贖回資金進(jìn)行賬務(wù)處理。
八、基金資產(chǎn)計(jì)價(jià)、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核
（一）基金資產(chǎn)計(jì)價(jià)
1、計(jì)價(jià)目的
基金資產(chǎn)的計(jì)價(jià)目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價(jià)值。
2、計(jì)價(jià)日
本基金成立后，每工作日對基金資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)價(jià)。
3、計(jì)價(jià)對象
本基金依法持有的銀行存款、各類有價(jià)證券等。
4、計(jì)價(jià)方法
本基金按以下方式進(jìn)行計(jì)價(jià)：
（1）本基金計(jì)價(jià)采用攤余成本法，即計(jì)價(jià)對象以買入成本列示，按票面利率或商定利率
并考慮其買入時(shí)的溢價(jià)與折價(jià)，在其剩余期限內(nèi)平均攤銷，每日計(jì)提收益。本基金不采用市場
利率和上市交易的債券和票據(jù)的市價(jià)計(jì)算基金資產(chǎn)凈值。在有關(guān)法律法規(guī)允許交易所短期債
券可以采用攤余成本法前，本基金暫不投資于交易所短期債券。
本基金目前投資工具的計(jì)價(jià)方法如下：
①基金持有的短期債券采用折溢價(jià)攤銷后的成本列示，按票面利率計(jì)提應(yīng)收利息；
②基金持有的回購協(xié)議以成本列示，按商定利率在實(shí)際持有期間內(nèi)逐日計(jì)提利息；
③基金持有的銀行存款以本金列示，按銀行同期掛牌利率逐日計(jì)提利息。
（2）為了避免采用攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易市價(jià)計(jì)算的基金
資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金持有人的利益產(chǎn)生不利影響，基金管理人定期采用市場利
率和交易價(jià)格，對基金持有的計(jì)價(jià)對象進(jìn)行重新評估，即“影子定價(jià)”。當(dāng)基金資產(chǎn)凈值與影
子定價(jià)的偏離達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.5％時(shí)，或基金管理人認(rèn)為發(fā)生了其他的重大偏離
時(shí)，基金管理人可以與基金托管人商定后進(jìn)行調(diào)整，使基金資產(chǎn)凈值更能公允地反映基金資產(chǎn)
價(jià)值，確保以攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值不會對基金持有人利益造成實(shí)質(zhì)性的損害。
（3）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行計(jì)價(jià)不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的方法計(jì)價(jià)。
（4）如有新增事項(xiàng)，按有關(guān)國家法律法規(guī)規(guī)定計(jì)價(jià)。
5、計(jì)價(jià)程序
基金的日常計(jì)價(jià)由基金管理人進(jìn)行?；鸸芾砣送瓿捎?jì)價(jià)后，將計(jì)價(jià)結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章以
書面形式報(bào)送基金托管人，基金托管人按照基金契約規(guī)定的計(jì)價(jià)方法、時(shí)間與程序進(jìn)行復(fù)核；
基金托管人復(fù)核無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章返回給基金管理人；月末、年中和年末計(jì)價(jià)復(fù)核與基金會
計(jì)賬目的核對同時(shí)進(jìn)行。
6、特殊情形的處理
基金按本條第4款第2、3項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行計(jì)價(jià)時(shí)，所造成的差異不作為基金資產(chǎn)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤處理。
（二）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的余額。
每日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金收益情況，并按規(guī)定公告。
本基金每開放日公告前一開放日的基金收益情況，包括前一個(gè)開放日（以及或有后續(xù)節(jié)假
日）每萬份基金單位的基金收益和以前一個(gè)開放日的最近7天基金收益計(jì)算的年化收益率。
2、復(fù)核程序
基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)價(jià)后，將計(jì)價(jià)結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章以書面形式發(fā)送
給基金托管人，基金托管人按基金契約規(guī)定的計(jì)價(jià)方法、時(shí)間、程序進(jìn)行復(fù)核；經(jīng)基金托管人
復(fù)核無誤后，加蓋業(yè)務(wù)公章并以加密傳真方式傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。
3、差錯(cuò)處理的原則和方法如下：
（1）基金單位資產(chǎn)凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即公告、予以糾正，并采取合理
的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金單位資產(chǎn)凈值0.5％時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國
證監(jiān)會備案；
（3）基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，但計(jì)算過程有誤導(dǎo)致凈值計(jì)
算錯(cuò)誤，從而給基金或基金投資人造成損失的，由基金管理人先行賠償；基金管理人在向投資
人支付賠償金后，可以向托管人追索應(yīng)由托管人承擔(dān)的賠償責(zé)任；
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（三）基金會計(jì)制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計(jì)制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊的建立和基金賬冊的定期核對
1、基金賬冊的建立
基金會計(jì)核算由基金管理人承擔(dān)，基金托管人也應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定，獨(dú)立地設(shè)置、記錄和
保管本基金的全套賬冊；雙方管理或托管的不同基金的會計(jì)賬冊，應(yīng)完全分開，單獨(dú)編制和保
管。
2、憑證保管及核對
證券交易憑證由基金托管人和基金管理人分別保管并據(jù)此建賬。
基金管理人按日編制基金估值表，與基金托管人核對，從而核對證券交易賬目。
基金托管人辦理基金的資金收付、證券實(shí)物出入庫所獲得的憑證，由基金托管人保管原件
并記賬，每月附指令回執(zhí)和單據(jù)復(fù)印件交基金管理人核實(shí)。
基金管理人與基金托管人對基金賬冊每月核對一次。經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，
基金管理人和基金托管人應(yīng)及時(shí)查明原因并糾正，保持雙方的賬冊記錄完全相符。
（五）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人按規(guī)定分別獨(dú)立編制。
2、報(bào)表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核對不符時(shí)，應(yīng)
及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。核對無誤后，在核對
過的基金財(cái)務(wù)報(bào)表上加蓋基金托管人和基金管理人公章，各留存一份。
3、報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排
月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成；基金投資組合公告在截止日后15個(gè)
工作日內(nèi)公告；公開說明書在本基金成立后每六個(gè)月公告一次，于截止日后30日內(nèi)公告。中期
報(bào)告在基金會計(jì)年度前六個(gè)月結(jié)束后60日內(nèi)公告；年度報(bào)告在基金會計(jì)年度結(jié)束后90日內(nèi)公
告。
基金管理人應(yīng)在報(bào)告內(nèi)容截至日后的3個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表編制，加蓋公章后，以加
密傳真方式將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核：并將復(fù)
核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人應(yīng)在中期報(bào)告內(nèi)容截至日的30日內(nèi)完成報(bào)告的編制，
將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后20日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通
知基金管理人。基金管理人應(yīng)在年度報(bào)告內(nèi)容截至日的50日內(nèi)完成報(bào)告的編制，將有關(guān)報(bào)告提
供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后30日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明
原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)
告上加蓋公章，雙方各留存一份。
九、投資組合比例監(jiān)控
基金管理人及基金托管人按照《基金合同》的約定執(zhí)行。
十、基金的收益與分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十一、基金持有人名冊的登記與保管
注冊登記人負(fù)責(zé)編制和保管基金持有人名冊。基金成立日、基金權(quán)益登記日、基金持有人
大會權(quán)利登記日、每月最后一個(gè)開放日的持有人名冊，由注冊登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)編制。
基金管理人對基金持有人名冊的保管，按國家法律法規(guī)及證券監(jiān)督管理部門的要求執(zhí)行。
十二、基金的信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約、中國證監(jiān)會關(guān)于基
金信息披露的其他規(guī)定及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)
予保密，不得向他人泄漏。除依前述規(guī)定應(yīng)予披露的信息外，任何一方不得通過正式和非正式
的途徑向外披露任何其他信息。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金收益公告、基金投資組合公告、基金定期報(bào)告以及臨時(shí)公告，
將通過中國證監(jiān)會指定的信息披露報(bào)刊及其他媒體公布。
本基金基金契約所規(guī)定的信息披露要求應(yīng)嚴(yán)格遵守?；鹗找婀?、基金投資組合公告、
基金定期報(bào)告等按有關(guān)規(guī)定需經(jīng)基金托管人復(fù)核的，須經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后方可公布。其
他不需經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露內(nèi)容，應(yīng)及時(shí)告知基金托管人。
年度報(bào)告需經(jīng)有證券業(yè)務(wù)從業(yè)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金持有人利益為宗旨，誠實(shí)信用，
嚴(yán)守秘密。基金管理人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由
基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)，應(yīng)提前通知基金托管人，基金托管人應(yīng)在接到通知后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)予
以書面答復(fù)。
對于不需要托管人復(fù)核的信息，基金管理人在公告前應(yīng)告知基金托管人。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)
核后由管理人公告。
發(fā)生基金契約中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，按基金契約規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人、基金托管人和基金銷售代理人的辦公場所、營
業(yè)場所，基金持有人和公眾投資者可以免費(fèi)查閱。在支付工本費(fèi)后可以獲得上述文件的復(fù)制件
或復(fù)印件。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
4、暫停收益公告的情形
（1）如證券交易所等交易場所因特殊原因停市時(shí)；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確計(jì)算基金收益時(shí)。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存基金賬冊、原始憑證、記賬憑證、交易記
錄、公告、重要合同等文件檔案及相應(yīng)的電子文檔，并按規(guī)定的期限保管。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。
2、基金托管人應(yīng)保管就基金資產(chǎn)對外簽署的重大合同正本，并建立基金資產(chǎn)的合同檔案。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人和基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相
應(yīng)文件。
十四、基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報(bào)
告?；鹜泄苋藞?bào)告說明該年度基金托管人和基金管理人履行基金契約的情況。
十五、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金托管人的更換
1、更換基金托管人的條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)：可以更換基金托管人：
（1）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
（2）基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益的；
（3）代表50%以上（不含50％）基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的；
（4）中國銀監(jiān)會有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)的；
（5）法律、法規(guī)和基金契約規(guī)定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人提名；
（2）決議：基金持有人大會對被提名的新任基金托管人形成決議；
（3）批準(zhǔn)：新任基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會審查批準(zhǔn)方可繼任，原任基金托
管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)后方可退任；
（4）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在獲得中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)后5個(gè)
工作日內(nèi)公告。若基金管理人與基金托管人同時(shí)更換，由新任基金管理人和新任托管人在獲得
批準(zhǔn)后5個(gè)工作日內(nèi)聯(lián)合公告。
（二）基金管理人的更換
1、更換基金管理人的條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，可以更換基金管理人：
（1）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
（2）基金托管人有充分理由認(rèn)為更換基金管理人符合基金持有人利益的；
（3）代表50％以上（不含50％）基金單位的基金持有人要求基金管理人退任的；
（4）中國證監(jiān)會有充分理由認(rèn)為基金管理人不能繼續(xù)履行基金管理職責(zé)的；
（5）法律、法規(guī)和基金契約規(guī)定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人提名；
（2）決議：基金持有人大會對被提名的新任基金管理人形成決議；
（3）批準(zhǔn)：新任基金管理人經(jīng)中國證監(jiān)會審查批準(zhǔn)方可繼任，原任基金管理人經(jīng)中國證
監(jiān)會批準(zhǔn)后方可退任；
（4）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在獲得中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后5個(gè)工作日內(nèi)公告。
若基金管理人與基金托管人同時(shí)更換，由新任基金管理人和新任托管人在獲得批準(zhǔn)后5個(gè)工作
日內(nèi)聯(lián)合公告。
十六、基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及其他費(fèi)用
（一）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
基金托管費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的0.05％年費(fèi)率計(jì)提。
在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05％年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金管理費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法按照《基金合同》的約定執(zhí)行。
（三）證券交易費(fèi)用、基金信息披露費(fèi)用、基金持有人大會費(fèi)用、基金成立后與基金相關(guān)
的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、基金契約及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按費(fèi)用實(shí)際
支出金額支付，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。基金認(rèn)購期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用根據(jù)契約約定處理，未約定
的，不得列入基金費(fèi)用。
（四）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金資產(chǎn)的損失，
以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。
（五）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)的調(diào)整
基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)，此
項(xiàng)調(diào)整不需要基金持有人大會決議通過。
（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時(shí)間
1、復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)等，根據(jù)本托
管協(xié)議和基金契約的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核，核對無誤后通知基金管理人。
2、支付方式和時(shí)間
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金
資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費(fèi)劃付指令，
基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
3、基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)
從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。
十七、禁止行為
（一）除《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基
金托管人不得為自身和任何第三人謀取利益。
（二）基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開
披露的信息，不得對他人泄漏。
（三）基金管理人不得在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅
資金的劃撥指令，也不得違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。同時(shí)，基金托管人對基金管理人的合法
指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
（四）除根據(jù)基金管理人的合法指令或基金契約的規(guī)定，基金托管人不得動用或處分基金
資產(chǎn)。
（五）基金管理人、基金托管人的高級基金管理人員不得相互兼職。
（六）基金管理人、基金托管人不得進(jìn)行《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約、其他法
律法規(guī)規(guī)定的其他禁止行為。
十八、違約責(zé)任
（一）由于一方當(dāng)事人的過錯(cuò)，造成本托管協(xié)議不能履行或者不能完全履行的，由有過錯(cuò)
的一方承擔(dān)違約責(zé)任；如屬雙方當(dāng)事人的過錯(cuò)，根據(jù)實(shí)際情況，由雙方當(dāng)事人分別承擔(dān)各自應(yīng)
負(fù)的違約責(zé)任。
（二）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償；給基金資產(chǎn)造
成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。但是
發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律、法規(guī)、規(guī)章或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為
或不作為而造成的損失等；
3、在沒有欺詐或過失的情況下，基金管理人由于按照本基金基金契約規(guī)定的投資原則投
資或不投資造成的直接損失或潛在損失等。
（三）當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力防止損
失的擴(kuò)大。
〔四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金持有人
利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
十九、凈值差錯(cuò)處理
1、基金管理人計(jì)算的基金單位資產(chǎn)凈值由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告。當(dāng)發(fā)生凈值計(jì)算
錯(cuò)誤時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金投資者和基金造成損失的，由基金管理人對投資
者或者基金支付賠償金?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確
認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償。
（1）如采用本協(xié)議第八章“基金資產(chǎn)計(jì)價(jià)、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核”中計(jì)價(jià)方法前四
項(xiàng)規(guī)定之方法進(jìn)行處理，若基金管理人凈值計(jì)算出錯(cuò)，基金托管人在復(fù)核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且
造成投資人損失的，由雙方共同承擔(dān)賠償責(zé)任，其中基金管理人承擔(dān)70％，基金托管人承擔(dān)
30％；
（2）如基金管理人和基金托管人對基金單位資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重新計(jì)算和
核對，尚不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布基金單位資產(chǎn)凈值的情形，以基金管理人的計(jì)
算結(jié)果對外公布。由此給基金投資者和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付；
（3）如基金管理人采用四項(xiàng)規(guī)定辦法外的方法確定一個(gè)價(jià)格進(jìn)行計(jì)價(jià)的情形下，若基金
管理人凈值計(jì)算出錯(cuò)，基金托管人在復(fù)核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成投資人損失的，由雙方共同
承擔(dān)賠償責(zé)任，其中基金管理人承擔(dān)70％，基金托管人承擔(dān)30％；
（4）如基金管理人采用四項(xiàng)辦法外的方法確定一個(gè)價(jià)格進(jìn)行計(jì)價(jià)的情況下，若應(yīng)采用四
項(xiàng)辦法之一進(jìn)行計(jì)價(jià)才為公允，且需賠償時(shí)，由雙方共同承擔(dān)賠償責(zé)任，其中基金管理人承擔(dān)
70％，基金托管人承擔(dān)30％；
（5）如基金管理人采用四項(xiàng)辦法外的方法確定一個(gè)價(jià)格進(jìn)行計(jì)價(jià)的情形下，除上述（3）
的情形外，若該價(jià)格有失公允且需賠償時(shí)，由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任；
（6）若被訴人為基金托管人，基金管理人應(yīng)當(dāng)為基金托管人提供計(jì)價(jià)方法合理性的說明
和支持。若基金托管人因此承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人有權(quán)按上述條款就基金管理人承擔(dān)責(zé)任
的部分向基金管理人追索；若被訴人為基金管理人，基金托管人應(yīng)當(dāng)為基金管理人提供必要的
支持。若基金管理人因此承擔(dān)賠償責(zé)任，基金管理人有權(quán)按上述條款就基金托管人承擔(dān)責(zé)任的
部分向基金托管人追索。
2、由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由于其他不可抗力原因，基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤而造
成的基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤，基金管理人、基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基
金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
3、法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)
本著平等和保護(hù)基金持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
二十、爭議處理
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不能解
決的，可向有管轄權(quán)的人民法院起訴，也可根據(jù)事后達(dá)成的仲裁協(xié)議向仲裁機(jī)構(gòu)申請仲裁。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、
盡責(zé)地履行基金契約和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金持有人的合法權(quán)益。
二十一、托管協(xié)議的效力
本協(xié)議經(jīng)雙方當(dāng)事人蓋章以及雙方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字，并經(jīng)中
國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，自本基金成立之日起生效。本協(xié)議的有效期自其生效之日起至本協(xié)議規(guī)定其
效力終止的情況出現(xiàn)時(shí)為止。
本協(xié)議一式八份，協(xié)議雙方各持二份，備存二份，上報(bào)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會各一份，
每份具有同等法律效力。
二十二、托管協(xié)議的修改與終止
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基
金契約的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，報(bào)中國證監(jiān)會備案后生效，須經(jīng)證監(jiān)會批準(zhǔn)的，
經(jīng)其批準(zhǔn)后生效。
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金或本基金基金契約終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項(xiàng)。
二十三、其他事項(xiàng)
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用本基金基金契約的約定。本協(xié)議未盡事宜，
當(dāng)事人依據(jù)基金契約、有關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十四、托管協(xié)議當(dāng)事人簽章、簽訂地、簽訂日
（見下頁）
華夏現(xiàn)金增利證券投資基金托管協(xié)議.pdf