興合基金管理有限公司興合景氣智選混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
興合基金管理有限公司
興合景氣智選混合型發(fā)起式
證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：興合基金管理有限公司
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.........................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.............................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.....................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查..........................12
五、基金財產(chǎn)的保管............................................13
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行....................................17
七、交易及清算交收安排........................................21
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算................................26
九、基金收益分配..............................................32
十、基金信息披露..............................................34
十一、基金費用................................................36
十二、基金份額持有人名冊的保管................................38
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存..................................39
十四、基金管理人和基金托管人的更換............................40
十五、禁止行為................................................43
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算....................44
十七、違約責任................................................46
十八、爭議解決方式............................................48
十九、托管協(xié)議的效力..........................................49
二十、其他事項................................................50
二十一、托管協(xié)議的簽訂........................................51
鑒于興合基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)
行興合景氣智選混合型發(fā)起式證券投資基金；
鑒于興業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于興合基金管理有限公司擬擔任興合景氣智選混合型發(fā)起式證券投資基金
的基金管理人，興業(yè)銀行股份有限公司擬擔任興合景氣智選混合型發(fā)起式證券投
資基金的基金托管人；
為明確興合景氣智選混合型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“基金”、“本基金”）
的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《興合景氣智選混合型發(fā)起式證券投資基金基金合同》(以下
簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵
觸應(yīng)以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：興合基金管理有限公司
住所：安徽省蕪湖市弋江區(qū)中山南路717號科技產(chǎn)業(yè)園A3棟
辦公地址：北京市豐臺區(qū)麗澤金融商務(wù)區(qū)遠洋銳中心9層
法定代表人：程丹倩
成立日期：2021年8月6日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會、證監(jiān)許可〔2021〕
571號
組織形式：其他有限責任公司
注冊資本：1.25億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：興業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：福建省福州市臺江區(qū)江濱中大道398號興業(yè)銀行大廈
辦公地址：上海市銀城路167號
法定代表人：呂家進
成立日期：1988年8月22日
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：中國人民銀行總行，銀復(fù)〔1988〕347號
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字〔2005〕74號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：207.74億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦
理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付；承銷政府債券；買賣政
府債券、金融債券；代理發(fā)行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以外的有
價證券；資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；
從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保
管箱服務(wù)；財務(wù)顧問、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批
準的其他業(yè)務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；黃金及其制品進出口；公募證券投資基金銷售；
證券投資基金托管（依法需經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營業(yè)務(wù)，
經(jīng)營項目以相關(guān)部門批準文件或許可證件為準）。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公
開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投
資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金
信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基
金流動性風險管理規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)、《興合景氣智選混合型發(fā)起式證券投資
基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及
職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投
資對象進行監(jiān)督?；鹜泄苋诉\用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合
同關(guān)于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
投資范圍及投資對象：
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括依法發(fā)行上市的股
票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存托
憑證）、港股通標的股票、債券（包括國債、金融債、企業(yè)債、公司債、地方政府
債、政府支持機構(gòu)債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、央行
票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債等）、資產(chǎn)支持
證券、債券回購、銀行存款、現(xiàn)金、同業(yè)存單、貨幣市場工具、股指期貨、股票期
權(quán)、國債期貨、信用衍生品及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具
（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，參與融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：股票資產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例為60%-
95%，其中投資于港股通標的股票不超過股票資產(chǎn)的30%；每個交易日日終在扣除
股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當保持現(xiàn)
金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不得包
括結(jié)算備付金、存出保證金及應(yīng)收申購款等；股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)及其
他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許，基金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述
投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資比
例進行監(jiān)督。基金托管人按下述限制和調(diào)整期限進行監(jiān)督：
投資限制：
（1）股票資產(chǎn)（含存托憑證）占基金資產(chǎn)的比例為60%-95%（其中，投資于
港股通標的股票占股票資產(chǎn)的比例為0%-30%）；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約、股票期權(quán)合約、國債期貨合約需
繳納的交易保證金后，應(yīng)當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基
金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不得包括結(jié)算備付金、存出保證金及應(yīng)收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在境內(nèi)和香港同
時上市的A+H股合并計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)
成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10%；
（5）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股
票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；
（6）本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，
不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（7）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
（8）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（9）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（10）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（11）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級
報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（12）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（13）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（14）本基金參與股指期貨交易，還須遵守以下限制：
①在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
②在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券
市值之和不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期
日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）
等；
③在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股
票總市值的20%；
④在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上
一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
⑤本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計（軋差計算）
應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（15）本基金參與國債期貨交易，還須遵守以下限制：
①在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；
②在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債
券總市值的30%；
③在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上
一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
④本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣
出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有
關(guān)約定；
（16）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當符合下列要求：
①基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；
②開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可
的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；
③未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按
照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
④基金投資股票期權(quán)應(yīng)符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個股占比
等）、投資目標和風險收益特征；
（17）本基金參與信用衍生品的，應(yīng)當符合下列要求：
①本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍
生品；
②本基金投資的信用衍生品名義本金不得超過本基金中對應(yīng)受保護債券面值
的100%；
③本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前述比例限制的，基金管理人應(yīng)在3個月之內(nèi)進行調(diào)整。
（18）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%，因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的
投資；
（19）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（20）基金參與融資業(yè)務(wù)后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)
上市交易的股票合并計算；
（22）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（11）、（18）、（19）項規(guī)定以外，因證券、期貨市場波動、證
券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合
上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，法律法規(guī)或監(jiān)
管部門另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金
合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管協(xié)議
項下的基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對關(guān)聯(lián)交易進
行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者
從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合本基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額
持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市
場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予
以披露，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，
并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交
易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履
行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)
事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實際控制人或者與其有其他重大利害
關(guān)系的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單，基金管理人方名單應(yīng)加蓋公章并
書面提交，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性；基金托管人
方名單以公開市場披露信息為準，不再單獨提供?；鸸芾砣思盎鹜泄苋擞胸熑?
保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名單。基金管理人方名
單變更后應(yīng)及時發(fā)送基金托管人，基金托管人回函確認已知名單的變更。基金管理
人收到基金托管人書面確認后，新的關(guān)聯(lián)交易名單開始生效?；鹜泄苋朔矫麊巫?
更后應(yīng)及時公開披露，新的關(guān)聯(lián)交易名單于公開披露時開始生效。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標
準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易
對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行
間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間
債券市場交易對手名單進行交易。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托
管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
基金管理人可以定期或不定期對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更
新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)
議進行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手
名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明理由。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對手在基
金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任的，
基金管理人可以對相應(yīng)損失先行予以承擔，然后再向相關(guān)交易對手追償，基金托管
人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合?；鹜泄苋烁鶕?jù)銀行間債券市場成交單對本基金銀
行間債券交易的交易對手及其結(jié)算方式進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管
理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時以
書面或以雙方認可的其他方式提醒基金管理人，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金財
產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔由此造成的相應(yīng)損失和責任。如果基金托管人未能切
實履行監(jiān)督職責，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔相
應(yīng)責任。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈
值計算、各類基金份額凈值計算、基金份額累計凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費
用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金
業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（七）基金托管人對基金投資銀行存款進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應(yīng)當與存款銀行建立定期對賬機制，確保基金銀
行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準確。
2、基金管理人應(yīng)當按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金托管人、存款機構(gòu)簽訂相關(guān)書
面協(xié)議。基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)及協(xié)議對基金銀行存款業(yè)務(wù)進行監(jiān)督與核查，
嚴格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履
行托管職責。
3、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的
各項規(guī)定。
4、基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人
應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。如基金管理
人在基金投資運作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認
可所有銀行。
（八）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資流
通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受
限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券，包括非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)
行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而
臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3、基金托管人應(yīng)對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風險控制
制度、流動性風險處置預(yù)案情況進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息。
基金托管人認為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風險的，有權(quán)要求基金管理人在投資
流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金
管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的
權(quán)利。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解決。
如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實
履行監(jiān)督職責，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應(yīng)承擔連帶責任。
4、相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（九）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資中
期票據(jù)進行監(jiān)督。
基金管理人嚴格遵守法律法規(guī)和基金合同關(guān)于投資中期票據(jù)的相關(guān)規(guī)定，基
金托管人按照法律法規(guī)和基金合同對基金管理人投資中期票據(jù)的額度和比例進行
監(jiān)督。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等雙方
認可的方式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人
的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏诫娫捥嵝鸦驎嫱ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核
對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉
證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，
基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?
金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。如
果基金托管人未能切實履行監(jiān)督職責，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風險或造成基金資產(chǎn)損失的，
基金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)責任。
（十一）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的電話提醒或書面提示，基金
管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；
對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送
基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十二）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當立即以書面或以雙
方認可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相應(yīng)損失由基金管理人承擔。
（十三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。基金管理人無正當
理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改
正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（十四）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保
護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計
師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基
金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主
袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)
和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但
不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資
所需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)
基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬
管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基
金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及
時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金
托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交
相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基
金管理人并改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正或
未在合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞袡?quán)要求基金
托管人賠償基金管理人及基金財產(chǎn)因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當
理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手
段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，
基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀商的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資所需的其
他賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他
業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的獨立核算與分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完
整與獨立。
5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙
方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不得自行運用、
處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任
公司（以下簡稱“中登公司”或“中國結(jié)算公司”）結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、
基金資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費和賬戶維護費等費用）。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人
應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理
人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配
合，但對此不承擔相應(yīng)責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為
結(jié)束前，任何人不得動用。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時，發(fā)起資金提供方使用發(fā)起資金認購
的金額及其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》、基金合同等有關(guān)規(guī)定后，
基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀
行賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事
務(wù)所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師簽字方為有效。驗資報告需對發(fā)起
資金提供方及其持有份額進行專門說明。驗資完成，基金管理人將募集的屬于本基
金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金在具有托管資格的商業(yè)銀行開立的基金
托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。
3、若基金募集期限屆滿或基金停止募集時，未能達到基金備案的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金托管資金賬戶的開立和管理
1、基金管理人、基金托管人為本基金單獨開立托管資金賬戶。托管資金賬戶
的名稱應(yīng)當包含本基金名稱，具體名稱以實際開立為準。本基金的一切貨幣收支活
動，包括但不限于投資、支付退出金額、支付基金收益、收取認購/參與款，均需
通過該托管資金賬戶進行。
2、托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基
金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、托管資金賬戶的管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
（四）專用資金賬戶（專用資金臺賬賬戶）
專用資金賬戶是以基金名義在基金管理人所選擇的證券公司的下屬營業(yè)機構(gòu)
開立，并與托管資金賬戶建立第三方存管關(guān)系的賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)與托管資金賬
戶開戶機構(gòu)簽署《客戶交易結(jié)算資金銀行存管協(xié)議書》。專用資金賬戶開立后，基
金管理人將專用資金賬戶的開戶資料（復(fù)印件）加蓋業(yè)務(wù)專用章后交基金托管人留
存。
在本協(xié)議有效期內(nèi)，未經(jīng)基金托管人同意，基金管理人不得注銷該專用資金賬
戶，也不得自行通過“第三方存管”平臺從專用資金賬戶向銀行結(jié)算賬戶（即托管
資金賬戶）劃款。
（五）證券賬戶的開立和管理
根據(jù)基金管理人的申請，基金管理人、基金托管人按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)證券
賬戶?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋藨?yīng)當在開戶過程中相互配合，并提供所需資料。證
券賬戶的持有人名稱應(yīng)當符合證券登記結(jié)算機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金任何證券賬戶，亦不得使用本基
金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
（六）銀行間債券市場的相關(guān)賬戶的開立和管理
基金管理人負責以本基金的名義申請并取得全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易
資格，并代表本基金進行交易；基金托管人負責以基金資產(chǎn)的名義在中央國債登記
結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托
管賬戶，并代表本基金進行債券和資金的清算?；鸸芾砣?、基金托管人應(yīng)互相配
合并提供相關(guān)資料。
（七）投資定期存款的銀行賬戶的開立和管理
基金投資定期存款在存款機構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實體或虛擬賬戶，其預(yù)留
印鑒應(yīng)包含基金托管人指定印章。本著便于基金財產(chǎn)的安全保管和日常監(jiān)督核查
的原則，存款行應(yīng)盡量選擇基金托管人經(jīng)辦行所在地的分支機構(gòu)。對于任何的定期
存款投資，基金管理人都必須和存款機構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利和義
務(wù)，該協(xié)議作為劃款指令附件。該協(xié)議中必須有如下條款或意思表示：“存款證實
書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；提前支取利息不受影
響；本息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃至托管資金賬戶（明確戶名、開戶
行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶?！比缍ㄆ诖婵顓f(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金
托管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。在取得存款證實書后，原則上由基金托
管人保管證實書正本?；鸸芾砣藨?yīng)該在合理的時間內(nèi)進行定期存款的投資和支
取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)生息差（即基金財
產(chǎn)已計提的資金利息和提前支取時收到的資金利息差額），該息差的處理方法由基
金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。
（八）期貨投資賬戶的開立和管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定開立期貨資金賬戶，在期貨交易所
獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。
（九）其他賬戶的開立和管理
因基金投資需要開立的其他賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定開立，新賬戶按
有關(guān)規(guī)則管理并使用。
（十）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中登公
司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代
保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證
的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理。屬于基金托管人控制下的實
物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。
基金托管人對由基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的資產(chǎn)不承擔保管責任。
（十一）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基
金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同分別由基金管理人、基金托管人保管。除本
協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同包括但
不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大合同，
基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸?
理人應(yīng)在重大合同簽署后及時以加密方式或雙方同意的其他方式將重大合同傳真
給基金托管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期
限應(yīng)符合法律法規(guī)的規(guī)定。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件或復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得
轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件（即授權(quán)通知，已出具統(tǒng)一
授權(quán)書的除外），用于基金托管人驗證傳真件或掃描件指令的有效性，該文件應(yīng)加
蓋公章。文件內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)
注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限及有效時限。
3、基金管理人在發(fā)送授權(quán)文件后與基金托管人進行確認，授權(quán)文件即在確認
的時點或授權(quán)文件載明的時點（兩者以孰晚者為準）生效?；鸸芾砣藨?yīng)在授權(quán)文
件生效的5個工作日內(nèi)將授權(quán)文件原件寄送基金托管人。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄漏；但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)要求的除外。
5、對于基金管理人通過深證通/托管網(wǎng)銀/銀企托管直聯(lián)等“電子直聯(lián)”方式傳
輸至基金托管人的指令，雙方通過數(shù)據(jù)接口自動識別直聯(lián)信息的有效性。對于接入
基金托管人系統(tǒng)的電子指令，完成系統(tǒng)自動識別后即視同該指令已通過基金管理
人內(nèi)部的審核流程（具體指令驗證安排以《興業(yè)銀行電子直聯(lián)協(xié)議》（以實際簽約
名稱為準）約定為準），已經(jīng)取得基金管理人的充分授權(quán)，基金托管人無需根據(jù)基
金管理人提供的授權(quán)通知進行預(yù)留印鑒、指令發(fā)送人員權(quán)限等事項的審核，據(jù)此進
行后續(xù)的審核、執(zhí)行。
（二）指令的內(nèi)容
投資指令是在管理基金財產(chǎn)時，基金管理人向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及
其他款項支付的指令（投資指令在本協(xié)議中或被稱為“投資或清算指令”或“劃款
指令”或“指令”）?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、到賬時間、
金額、收、付款賬戶信息等，對于傳真或掃描指令，加蓋預(yù)留印鑒并有被授權(quán)人簽
字或簽章。
本基金資金賬戶發(fā)生的銀行結(jié)算費用等銀行費用，由基金托管人直接從資金
賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指令。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
指令由被授權(quán)人代表基金管理人用電子直聯(lián)、傳真或郵件向基金托管人發(fā)送。
對于采用電子直聯(lián)方式發(fā)送指令的，基金管理人、基金托管人應(yīng)簽署《興業(yè)銀行電
子直聯(lián)協(xié)議》（以實際簽約名稱為準），雙方應(yīng)遵守該協(xié)議關(guān)于電子直聯(lián)方式的具體
托管操作安排。基金管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后與基金托管人進行確認。因基金管
理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的損失，
由過錯方承擔責任。
對于被授權(quán)人依照“授權(quán)通知”發(fā)出或系統(tǒng)識別通過的指令，基金管理人不得
否認其效力?；鸸芾砣藨?yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)以及本協(xié)議的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令?；鸸?
理人向基金托管人發(fā)送有效劃款指令時，應(yīng)確?；鹜泄苋擞凶銐虻奶幚頃r間，除
需考慮資金在途時間外，還需給基金托管人留有2個工作小時的復(fù)核和審批時間。
基金管理人在每個工作日的15:00以后發(fā)送的要求當日支付的劃款指令，基金托管
人應(yīng)盡力配合但不保證當天能夠執(zhí)行。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、
付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項事由、支付時間）準確無
誤、預(yù)留印鑒相符或系統(tǒng)識別通過、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。
由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金
未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)對劃款指令進行要素審查，驗證
指令的要素是否齊全、對紙質(zhì)傳真或掃描件指令審核印鑒和簽名是否和預(yù)留印鑒
和簽名樣本外觀相符，復(fù)核無誤后依據(jù)本協(xié)議約定在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行，不得延
誤。若存在異議或不符，基金托管人立即與基金管理人指定人員進行電話聯(lián)系和溝
通，并要求基金管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的指令?；鹜泄苋丝梢砸蠡鸸芾砣藗?
真提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料
來判斷指令的有效性?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述資料合法、真實、完整和有效。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確保本基金托管賬戶有足夠的資金
余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管
人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人。
（四）基金托管人依法暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反本協(xié)議或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定時，不予執(zhí)行，并應(yīng)及時以電話或者書面形式通知基金管理人糾正，基金管理人
收到通知后應(yīng)及時核對，并以電話或者書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認，由此
造成的損失由基金管理人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令
及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或指令要素不全等?；鹜泄苋嗽诼男?
監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理
人改正。
（六）撤回指令的處理程序
基金管理人撤回已發(fā)送至基金托管人的有效指令，須相應(yīng)地向基金托管人提
供加蓋預(yù)留印鑒的書面通知并電話確認（適用于傳真或掃描件指令）或按照《興業(yè)
銀行電子直聯(lián)協(xié)議》處理（適用于電子指令），基金托管人收到書面通知并得到確
認后，將撤回指令作廢；如果基金托管人在收到書面通知并得到確認時該指令已執(zhí)
行，則該指令為已生效的指令，不得撤回。
（七）更換投資指令被授權(quán)人的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)當至少提前一個
工作日通知基金托管人，同時基金管理人向基金托管人提供新的被授權(quán)人的姓名、
權(quán)限、預(yù)留印鑒和簽字樣本。基金托管人在收到授權(quán)變更通知并經(jīng)電話確認后，授
權(quán)文件即在電話確認的時點或授權(quán)文件載明的時點（兩者以孰晚者為準）生效。基
金管理人應(yīng)在指令授權(quán)變更生效的5個工作日內(nèi)將指令授權(quán)書原件寄送基金托管
人。被授權(quán)人變更通知生效前，基金托管人仍應(yīng)按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不
得否認其效力。
（八）投資指令的保管
投資指令以傳真或掃描形式發(fā)出的，原件由基金管理人保管，基金托管人保管
指令傳真件/掃描件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的投資指令傳真件/掃描
件為準。
（九）其他相關(guān)責任
在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人原因未能及時或正
確執(zhí)行符合本協(xié)議規(guī)定、合法合規(guī)的劃款指令而導(dǎo)致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人
應(yīng)承擔相應(yīng)的責任，但基金托管人遇到不可抗力的情況除外。
如基金管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造情形的，基金托管
人不承擔因正確、及時執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金
資產(chǎn)帶來的損失，但基金托管人未按本協(xié)議約定盡審核義務(wù)執(zhí)行指令而造成損失
的情形除外。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構(gòu)的程序
1、基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)，和被選中的證
券經(jīng)紀機構(gòu)及基金托管人簽訂證券經(jīng)紀服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證
券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責和義務(wù)。
2、基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期
貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
3、本基金在投資期貨產(chǎn)品前，基金管理人、期貨經(jīng)紀機構(gòu)應(yīng)與基金托管人簽
訂相關(guān)協(xié)議或操作備忘錄。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、場內(nèi)外證券資金結(jié)算處理程序
（1）場內(nèi)證券資金結(jié)算
基金管理人向基金托管人發(fā)送銀證轉(zhuǎn)賬指令（銀證轉(zhuǎn)賬是指基金托管人根據(jù)
管理人的劃款指令，通過“第三方存管”平臺或銀行營業(yè)機構(gòu)柜臺，將托管賬戶資
金劃入經(jīng)紀服務(wù)商證券交易資金賬戶），劃撥場內(nèi)投資資金?；鸸芾砣讼蚧鹜?
管人發(fā)送的銀證轉(zhuǎn)賬指令不含具體場內(nèi)投資交易信息。場內(nèi)投資由基金管理人根
據(jù)基金合同約定、結(jié)合市場情況自行在證券賬戶中開展，由基金管理人直接向經(jīng)紀
服務(wù)商下達場內(nèi)投資交易指令。本著安全保管本計劃財產(chǎn)的原則，在不影響本基金
投資管理且和基金管理人協(xié)商一致的前提下，基金托管人可根據(jù)基金管理人的指
令定期或不定期將證券資金賬戶余額劃入托管資金賬戶。
本基金的銀行管理賬戶與證券資金賬戶通過“第三方存管”平臺同步，經(jīng)紀服
務(wù)商日終清算完成后將交易所格式數(shù)據(jù)以約定方式發(fā)送給基金管理人、基金托管
人?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋烁鶕?jù)T日交易數(shù)據(jù)各自進行清算并與經(jīng)紀服務(wù)商T
日提供的證券資金賬戶對賬單進行核對。
本計劃場內(nèi)證券投資的具體操作按照基金管理人、基金托管人及證券經(jīng)紀商
簽署的《證券操作協(xié)議》（以實際名稱為準）的約定執(zhí)行。
（2）場外證券資金結(jié)算
基金管理人負責場外交易的實施，基金托管人負責根據(jù)管理人劃款指令以及
相關(guān)交易附件進行指令審核并完成場外交易資金的劃付。
（三）銀行間債券交易的清算交收安排
1、基金管理人負責交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而發(fā)生的糾紛。
2、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章后
及時發(fā)送給基金托管人，并電話確認（已向基金托管人出具銀行間交易取消成交單
傳送授權(quán)函的除外）。如果銀行間中債綜合業(yè)務(wù)平臺或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已
經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人應(yīng)書面通知基金托管人。
3、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對付的，托管資金賬戶與本基金在登記結(jié)算
機構(gòu)開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機構(gòu)系統(tǒng)自動將DVP資
金賬戶資金退回至托管資金賬戶之外，應(yīng)當由基金管理人出具資金劃款指令，基金
托管人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時出具指令導(dǎo)致本基金在托管資金
賬戶的頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導(dǎo)致的損失，由過錯方承擔相應(yīng)的責
任。
（四）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款前，應(yīng)與存款銀行簽署投資銀行定期存款協(xié)議。
2、本基金投資銀行存款，必須采用基金管理人和基金托管人認可的方式辦理。
3、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應(yīng)提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
4、因投資需要在托管銀行以外的其他銀行開立活期賬戶進行存款或其他投資
的，基金管理人、基金托管人和存款行需在投資前另行簽署協(xié)議，原則上為三方協(xié)
議。
（五）期貨投資的清算交收安排
本基金相關(guān)期貨投資的具體操作按照基金管理人、基金托管人及期貨經(jīng)紀機
構(gòu)簽署的《期貨投資操作備忘錄》（以實際名稱為準）的約定執(zhí)行。
（六）其他場外交易資金結(jié)算
1、基金管理人負責場外交易的實施，基金托管人負責根據(jù)基金管理人劃款指
令和相關(guān)投資文件進行場外交易資金的劃付?；鸸芾砣藨?yīng)將劃款指令連同相關(guān)
交易文件一并提供至基金托管人，基金托管人根據(jù)本協(xié)議第六部分約定審核后及
時執(zhí)行劃款指令。
2、基金托管人負責審核劃款指令要素和交易文件中對應(yīng)要素（如有）的一致
性，相關(guān)交易文件中約定的其他轉(zhuǎn)讓或劃款條件由基金管理人負責審核?；鸸芾?
人同時應(yīng)以書面形式通知基金托管人相關(guān)收款賬戶名、賬號、交易費率等。投資或
收益分配資金必須回流到本基金托管資金賬戶內(nèi)，不得劃入其他賬戶。
（七）交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
1、交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進行核對。對外披露基金
份額凈值、基金份額累計凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬
簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會
計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致的損失由基金的會計責任方承擔。
2、資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
3、證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后根據(jù)第三方存管機構(gòu)發(fā)送的對賬數(shù)
據(jù)進行證券對賬，確保賬實相符。
4、基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（八）基金申購贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負責。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給
基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負
責。基金托管人應(yīng)及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付
贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送對應(yīng)開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、完
整。
4、登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)據(jù)
和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)
商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜
按時進行。否則，由基金管理人承擔相應(yīng)的責任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用
賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達基金資金賬戶的，基金托管
人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應(yīng)
負責向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)
按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，基金
托管人應(yīng)及時通知基金管理人，如系基金管理人的過錯原因造成，相應(yīng)責任由基金
管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務(wù)。
9、資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（九）申贖凈額結(jié)算
基金托管賬戶與“注冊登記清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，即按照托管賬戶當日應(yīng)收資金（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管
賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費）的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)
收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人
負責將托管賬戶凈應(yīng)收額在當日15:00前從“注冊登記清算賬戶”劃到基金托管賬
戶；當存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，基金管理人應(yīng)在當日9：30前將劃款指令發(fā)送給
基金托管人，基金托管行按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在當日12:00前
劃往“注冊登記清算賬戶”。
如果當日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于因基金
管理人的原因未準時到賬的資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)
由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃
付。對于因基金托管人的原因未準時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管
人劃付，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。
（十）基金轉(zhuǎn)換
1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人應(yīng)
函告基金托管人并就相關(guān)事宜進行協(xié)商。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權(quán)責按基金管理人屆時
的公告執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進行公
告。
（十一）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈值
是指計算日該類基金資產(chǎn)凈值除以計算日該類基金份額總數(shù)，各類基金份額凈值
的計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，基金管理人可以設(shè)立大
額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日計算基金凈值信息，經(jīng)基金托管人復(fù)核，按規(guī)定公告。
如遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)進行估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將
各類基金份額凈值結(jié)果以雙方約定的方式提交給基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核
無誤后，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、資產(chǎn)支持證券、股指期貨合約、國債期貨合約、
股票期權(quán)合約、信用衍生品、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及
負債。
2、估值方法
本基金所持有的投資品種，按如下原則進行估值：
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
①交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市
價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或
證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價
（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)
生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
②對在交易所市場上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日
第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價，基金管理人與基金托管人應(yīng)根
據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進行涉稅處理；
③對在交易所市場上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第
三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價。對于含投資
者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第
三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價，同時應(yīng)
充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨?
后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值；
④對在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股
權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的
債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；
⑤交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
（2）處于未上市期間或流通受限的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一
股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
②首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
③在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次
公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，
不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或
行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
④交易所未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價
值。
（3）全國銀行間市場交易的固定收益品種的估值
①銀行間市場交易不含權(quán)的固定收益品種，選取第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)
品種當日的估值全價進行估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，選取第三方
估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價；對于含投資者回
售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間建議選取第
三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價，同時應(yīng)充分考慮
發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺?
回售權(quán)的建議按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值；
②對銀行間市場未上市，且第三方估值機構(gòu)未提供估值價格的債券采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
（5）期貨合約以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（6）本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（7）估值中的匯率選取原則：
港股通投資持有外幣證券資產(chǎn)估值涉及到的主要貨幣對人民幣匯率，以估值
日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準。
（8）銀行存款、回購等固定收益工具按照約定利率在持有期內(nèi)逐日計提應(yīng)收
利息，在利息到賬日以實收利息入賬。
（9）本基金投資同業(yè)存單，按估值日第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的估值全
價估值；選定的第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)未提供估值價格的，按成本估值。
（10）當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確?；鸸乐档墓叫?。
（11）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（12）信用衍生品按估值日第三方機構(gòu)提供的估值凈價估值；選定的第三方估
值機構(gòu)未提供估值價格的，依照有關(guān)法律法規(guī)及《企業(yè)會計準則》要求采用合理估
值技術(shù)確定公允價值。
（13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（14）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計
問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金
管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人、基金托管人按估值方法的第（13）項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于證券交易所、期貨交易所、外匯市場、登記結(jié)算公司、證券/期貨經(jīng)
紀機構(gòu)及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計制度變化或由于其他
不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進
行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或因前述原因未能避免錯誤發(fā)生或更正錯誤的，由此
造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管
理人、基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1、當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，
視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即
予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；任一類錯誤
偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中國
證監(jiān)會備案；任一類錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管理人應(yīng)當
公告并報中國證監(jiān)會備案。
2、由于基金管理人和基金托管人計算基金凈值錯誤導(dǎo)致本基金財產(chǎn)或基金份
額持有人的實際損失的，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔
的責任進行賠償，基金管理人和基金托管人有權(quán)向獲得不當?shù)美黧w主張返還
不當?shù)美?
3、由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施
后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計算錯誤造成投資者
或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計算順延錯
誤而引起的投資者或基金的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
4、當基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值與基金托管人的計算結(jié)果不一致時，相
關(guān)各方應(yīng)本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應(yīng)以基金
管理人的計算結(jié)果為準對外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值
計算順延錯誤而引起的損失由基金管理人承擔賠償責任，基金托管人不負賠償責
任。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)或港股通臨時暫停時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資
產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應(yīng)當暫停估值；
4、占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投
資人的利益，可以決定暫停估值；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣?、基金托
管人分別獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人
對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫
時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人
的賬冊為準。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2、報表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復(fù)核。核對
不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應(yīng)當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)
束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)
完成基金中期報告的編制；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制。
基金年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會
計師事務(wù)所審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報
告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托管
人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查
明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。
（八）基金管理人應(yīng)在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基金
托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收
益分配，具體分配方案以公告為準。若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益
分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資，且基金份額持有人
可對A類、C類基金份額分別選擇不同分紅方式；若投資者不選擇，本基金默認
的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日
的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收取銷售服
務(wù)費，各基金份額類別對應(yīng)的可分配收益將有所不同。本基金同一類別的每一基金
份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不影響基金份額持有人利益的情況下，基金管理人可在法律法規(guī)允許的前
提下，在履行適當程序后酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，并在變更實施日前在規(guī)
定媒介公告。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、本基金收益分配方案由基金管理人擬定、基金托管人復(fù)核后，依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2、在分配方案公布后（依據(jù)具體方案的規(guī)定），基金管理人就支付的現(xiàn)金紅利
向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅資
金的劃付。
3、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記
機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資
的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披
露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中
產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
3、基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧問、
財務(wù)顧問、審計人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金產(chǎn)
品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額申
購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、
臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投資港股通標的股票的相關(guān)公告、
投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、投資股指期貨相關(guān)公告、投資國債期貨的相關(guān)公告、
投資股票期權(quán)相關(guān)公告、投資信用衍生品的信息披露、參與融資業(yè)務(wù)的信息披露、
投資非公開發(fā)行股票的信息披露、發(fā)起資金認購份額報告、投資存托憑證的信息披
露、清算報告、實施側(cè)袋機制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；?
金年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計
師事務(wù)所審計。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基
金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條中應(yīng)由基
金托管人復(fù)核的事項進行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金托
管人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和
限時披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管
人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信
息：
（1）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)或港股通臨時暫停時；
（3）發(fā)生暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基
金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基
金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)
規(guī)定將信息置備于各自住所，以供社會公眾查閱、復(fù)制。在支付工本費后可在合理
時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)
容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和
招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.2%年費率計提。管理費的計算方
法如下：
H＝E×1.2%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息
日或不可抗力致使無法按時支付等，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.2%的年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.2%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基
金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力
致使無法按時支付等，支付日期順延。
（三）基金銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一
日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.5%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.5%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人
與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。銷售服務(wù)費由登記機構(gòu)代收，登
記機構(gòu)收到后按相關(guān)合同規(guī)定支付給基金銷售機構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休息日或不
可抗力致使無法按時支付等，支付日期順延。
（四）基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另
有規(guī)定的除外）、會計師費、律師費、公證費、仲裁費和訴訟費等費用、基金份額
持有人大會費用、基金的證券、期貨、期權(quán)交易費用、基金的銀行匯劃費用、基金
的賬戶開戶費用和賬戶維護費用、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用
等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基
金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（六）基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費的復(fù)核
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費等，
根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
（七）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)
待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但基金管理人不得
就側(cè)袋賬戶資產(chǎn)收取管理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他有
關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，如
基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法律法規(guī)規(guī)定
的最低期限。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用
途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鸸?
理人和基金托管人都應(yīng)當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人
處。
2、基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任
人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務(wù)并保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人提名人選由基金托管人或由單獨或合計持有10%
以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金管理人職責終止的，原任基金管理人應(yīng)妥善保管基金管
理業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交
手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金
管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：原任基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予
以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管
業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應(yīng)當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核
對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：原任基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予
以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介
上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任或臨時基金托管人接
收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或原任基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法
規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不對基金份額持有人的利益造
成損害。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照
基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容
被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)
內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從
事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平地
對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以
外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按
法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其董事、監(jiān)事、高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基
金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他人
貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限責任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（7）法律、
行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上
述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相
關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)
會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)
容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，
基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金財產(chǎn)清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責，繼
續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有
人的合法權(quán)益。
（4）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；?
金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止情形發(fā)生，應(yīng)當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)
進行清算?；鹭敭a(chǎn)清算程序主要包括：
（1）基金財產(chǎn)清算小組成立后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限可相應(yīng)順延。
4、如基金財產(chǎn)清算小組認為有對基金份額持有人更為有利的清算方法，將在
基金財產(chǎn)清算小組職責范圍內(nèi)采取上述方法進行清算。相關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門
另有規(guī)定的，按相關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門的要求辦理。
5、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理
費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
6、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類基
金份額比例進行分配。
7、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中
國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案
后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報
告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
8、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)
當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》或
者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當
分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有
人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。一方承擔連帶責任后有權(quán)根據(jù)另一方過錯
程度向另一方追償。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償；
給基金財產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一方當事人有權(quán)利及義務(wù)代表
基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況之一的，當事人免責：
1、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會等監(jiān)管
機構(gòu)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)所
造成的損失等；
3、不可抗力。
4、基金托管人對存放或存管在基金托管人以外機構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由證券
公司等其他機構(gòu)負責清算交收的基金資產(chǎn)及其收益，由于該機構(gòu)欺詐、故意、疏忽、
過失或破產(chǎn)等原因給本基金資產(chǎn)造成的損失等。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措
施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴大的損失
要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人
損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積
極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（七）本協(xié)議所指“損失”，限于直接財產(chǎn)損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與托管協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)
友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交至【北京仲裁委員會】，仲裁地
點為【北京】，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙
方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠
實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的
合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門特別行政區(qū)和臺
灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請注冊本基金時提交的托管協(xié)議，應(yīng)經(jīng)托
管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章，協(xié)議當事人雙方根
據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文
本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托
管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之
日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人、基金
托管人各持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應(yīng)
予以配合，承擔司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡
事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日
本頁無正文，為《興合景氣智選混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議》的簽字蓋章
頁。
基金管理人：興合基金管理有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點：
簽訂日：年月日
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點：上海
簽訂日：年月日
興合基金管理有限公司興合景氣智選混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf