鵬華現(xiàn)金增利貨幣市場基金托管協(xié)議
鵬華現(xiàn)金增利貨幣市場基金
托管協(xié)議
基金管理人：鵬華基金管理有限公司
基金托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
二〇二五年十二月
目錄
一、本協(xié)議當(dāng)事人....................................................1
二、本協(xié)議的依據(jù)、目的和原則........................................2
三、托管人對管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..................................3
四、管理人對托管人的業(yè)務(wù)核查.......................................13
五、基金財產(chǎn)的保管.................................................14
六、劃款指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行.....................................18
七、交易及清算交收安排.............................................23
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................27
九、基金收益分配...................................................36
十、基金信息披露...................................................39
十一、基金費用.....................................................42
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................46
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.......................................48
十四、管理人和托管人的更換.........................................49
十五、禁止行為.....................................................53
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止和基金財產(chǎn)的清算.....................55
十七、違約責(zé)任.....................................................58
十八、爭議解決方式.................................................60
十九、基金托管協(xié)議的效力...........................................61
二十、基金托管協(xié)議的簽訂...........................................62
一、本協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人:鵬華基金管理有限公司（以下簡稱“管理人”）
住所：深圳市福田區(qū)福華三路168號深圳國際商會中心43層
設(shè)立日期：1998年12月22日
法定代表人：張納沙
辦公地址：深圳市福田區(qū)福華三路168號深圳國際商會中心43層
電話：（0755）82021233
傳真：（0755）82021155
聯(lián)系人：龍毅
注冊資本：人民幣1.5億元
（二）基金托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱
“托管人”）
住所：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
辦公地址：北京市西城區(qū)錦什坊街26號
法定代表人：于文強(qiáng)
成立時間：2001年3月30日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可
[2014]251號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：2,000,000萬人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、本協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國證券投
資基金法》(以下簡稱《基金法》)《公開募集證券投資基金運作管
理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）《公開募集證券投資基金信息披
露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）《貨幣市場基金監(jiān)督管
理辦法》《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號＜托管協(xié)議的
內(nèi)容與格式＞》《關(guān)于實施＜貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法＞有關(guān)問題的
規(guī)定》《現(xiàn)金管理產(chǎn)品運作管理指引》等有關(guān)法律法規(guī)、《鵬華現(xiàn)金
增利貨幣市場基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）及其他有關(guān)
規(guī)定制訂。
本協(xié)議的目的是明確管理人和托管人之間在鵬華現(xiàn)金增利貨幣
市場基金的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互
監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，以確?；鹭敭a(chǎn)安全，保護(hù)
基金份額持有人的合法權(quán)益。
管理人和托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護(hù)基金份額持
有人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非文義另有所指，本托管協(xié)議的所有術(shù)語與基金合同的相應(yīng)術(shù)
語具有相同含義。
三、托管人對管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約
定，對基金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
1、本基金投資于法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許投資以下金融工具：
（1）現(xiàn)金；
（2）期限在1年以內(nèi)（含1年）的銀行存款、中央銀行票據(jù)、
同業(yè)存單；
（3）期限在1個月以內(nèi)的債券回購；
（4）剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的國債、政策性金融
債、企業(yè)債、公司債、短期融資券、中期票據(jù)、超短期融資券；
（5）中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。
本基金投資于前款第（4）項的，其中企業(yè)債、公司債、短期融資
券、中期票據(jù)的主體信用評級和債項信用評級均應(yīng)當(dāng)為最高級（若無
債項評級的以主體評級為準(zhǔn)）；超短期融資券的主體信用評級應(yīng)當(dāng)為
最高級。發(fā)行人同時有兩家以上境內(nèi)評級機(jī)構(gòu)評級的，按照孰低原則
確定評級。因債券信用評級調(diào)整致使基金投資范圍不符合上述規(guī)定投
資范圍的，管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)
定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許現(xiàn)金管理產(chǎn)品投資其他品種，
管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
2、本基金不得投資于以下金融工具：
（1）股票；
（2）可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券；
（3）以定期存款利率為基準(zhǔn)利率的浮動利率債券，已進(jìn)入最后
一個利率調(diào)整期的除外；
（4）主體信用評級和債項信用評級非最高級的企業(yè)債、公司債、
短期融資券、中期票據(jù)，主體信用評級非最高級的超短期融資券；發(fā)
行人同時有兩家以上境內(nèi)評級機(jī)構(gòu)評級的，按照孰低原則確定評級；
（5）期限超過1個月的債券回購；
（6）資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；
（7）其他基金；
（8）中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制的，管理人履行適當(dāng)程序后，
本基金不受上述規(guī)定的限制。
3、基金投資的逆回購交易對手管理及質(zhì)押品管理按照下述要求
進(jìn)行監(jiān)督：
（1）對不同交易對手實施交易額度管理，并根據(jù)交易對手和質(zhì)
押品資質(zhì)審慎確定質(zhì)押率水平，質(zhì)押品按公允價值計算應(yīng)當(dāng)足額；
（2）對于逆回購資金余額超過基金資產(chǎn)凈值5%的交易對手，管
理人對該交易對手及其質(zhì)押品均應(yīng)當(dāng)有內(nèi)部獨立信用研究支持，采用
凈額擔(dān)保結(jié)算的債券質(zhì)押式回購交易除外。
4、若法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定發(fā)生修改或變更，以修
改或變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（二）托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督。
1、本基金的投資組合遵循下述比例：
（1）基金的資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（2）本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日均不得超過
120天，平均剩余存續(xù)期不得超過240天；
（3）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)
凈值的比例合計不得低于5%；
（4）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及五個交
易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于10%；
（5）逆回購資金余額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的40%，
采用凈額擔(dān)保結(jié)算的1天期債券質(zhì)押式回購交易除外；
（6）本基金投資于同一機(jī)構(gòu)發(fā)行的企業(yè)債、公司債、短期融資
券、中期票據(jù)、超短期融資券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%，
國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券除外；
（7）本基金投資于同一金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券及以該金融機(jī)構(gòu)為
交易對手的逆回購資金余額，合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；同
一管理人管理的現(xiàn)金管理產(chǎn)品和貨幣市場基金投資于同一金融機(jī)構(gòu)
的存款、同業(yè)存單、債券及以該金融機(jī)構(gòu)為交易對手的逆回購資金余
額，合計不得超過該金融機(jī)構(gòu)最近一個年度凈資產(chǎn)的10%；
（8）基金管理人管理的全部貨幣市場基金投資于同一商業(yè)銀行
的銀行存款及其發(fā)行的同業(yè)存單與債券，不得超過該商業(yè)銀行最近一
個季度末凈資產(chǎn)的10%；
（9）以私募資產(chǎn)管理計劃為交易對手的逆回購資金余額合計不
得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，其中單一交易對手的逆回購資金余額不
得超過基金資產(chǎn)凈值的2%；
（10）除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3個交易日累計贖回20%以上或者
連續(xù)5個交易日累計贖回30%以上的情形外，債券正回購的資金余額
占基金資產(chǎn)凈值的比例不得超過20%；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；流動性受限資產(chǎn)，是指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合
同或操作障礙等原因無法以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于
到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有
條件提前支取的銀行存款）、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易
的債券等；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等管理人之外的因素致使
基金不符合前述比例限制的，管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的
投資；
（12）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的30%，但投資于有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行
存款不受上述比例限制；投資于具有托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀
行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過20%，投資于
不具有托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)
凈值的比例合計不得超過5%；
（13）本基金投資于主體信用評級低于AAA的機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融工
具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%，其中單一機(jī)構(gòu)發(fā)行的金
融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過2%；前述金融工具包括
銀行存款、同業(yè)存單及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他品種；
本基金投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與同
業(yè)存單的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)管理人董事會審議批準(zhǔn)，相關(guān)交易應(yīng)當(dāng)事先征得托
管人的同意，并作為重大事項履行信息披露程序。
（14）本基金根據(jù)份額持有人集中度情況對本基金的投資組合實
施調(diào)整，并遵守以下要求：
a.當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額
的50%時，本基金投資組合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩
余存續(xù)期不得超過120天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、
政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)
凈值的比例合計不得低于30%；
b.當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額
的20%時，本基金投資組合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩
余存續(xù)期不得超過180天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、
政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)
凈值的比例合計不得低于20%；
（15）到期日在10個交易日以上的逆回購、銀行定期存款（可
提前支取的除外）等流動性受限資產(chǎn)投資占基金資產(chǎn)凈值的比例合計
不得超過30%；
（16）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的10%；基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，
不得超過該證券的10%；
（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資
限制。
除上述（2）、（3）、（11）、（17）項外，因證券市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、債券信用評級調(diào)整等管理人之外的
因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，管理人應(yīng)當(dāng)在10
個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、若法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定發(fā)生修改或變更，以修
改或變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
本協(xié)議所述現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
（三）托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，通過
事后監(jiān)督方式對本托管協(xié)議第十五章第十條基金投資禁止行為進(jìn)行
監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，管理人和托管人
應(yīng)事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實際控制人或者與其有
重大利害關(guān)系的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單及其更新，并
確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性。管理人運用
基金財產(chǎn)買賣管理人、托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有
重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事
其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制
和評估機(jī)制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到托
管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交管理人董
事會審議。管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行審查。
（四）托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對管
理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)
則進(jìn)行交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，
托管人不承擔(dān)由此造成的任何法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手
在托管人與管理人確定的時間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律
責(zé)任的，管理人有權(quán)向相關(guān)交易對手追償，托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助
與配合。托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)
督。如托管人事后發(fā)現(xiàn)管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方
式進(jìn)行交易時，托管人應(yīng)及時提醒管理人，托管人不承擔(dān)由此造成的
任何損失和責(zé)任。
（五）托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對管
理人選擇存款銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1、管理人、托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確?；?
金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準(zhǔn)確。
2、管理人與托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)
與存款銀行簽訂相關(guān)書面協(xié)議，明確相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開立與管理、
投資指令傳達(dá)與執(zhí)行、資金劃撥、文件交換與保管等流程中的權(quán)利、
義務(wù)和職責(zé)；管理人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)與存
款銀行簽訂相關(guān)書面協(xié)議，明確相關(guān)資金金額、存款利率、結(jié)息方式
等內(nèi)容，以確保基金財產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
3、托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)及協(xié)議對基金銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督
與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令等有關(guān)文件，
切實履行托管職責(zé)。
4、管理人與托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金
法》《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管
理、支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
5、本基金選擇存款銀行進(jìn)行賬戶開立前，管理人應(yīng)通過書面形
式征求托管人同意，托管人在收到通知后2個工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到
并反饋意見。管理人收到托管人回函同意后，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)
在相應(yīng)存款銀行開立賬戶。管理人應(yīng)及時更新本基金的存款銀行名單
及存款賬戶名單，并通過書面形式向托管人提供名單。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門以后對貨幣市場基金投資銀行存款
的存款銀行范圍的規(guī)定發(fā)生調(diào)整，或者市場環(huán)境、存款銀行等發(fā)生較
大變化的，管理人與托管人應(yīng)及時協(xié)商調(diào)整已開展銀行存款業(yè)務(wù)的存
款銀行范圍。
（六）托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、每萬份基金暫估凈收益和7日年化暫估收益率計
算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和
核查。
（七）托管人發(fā)現(xiàn)管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作
違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并及時
以電話提醒或書面提示等方式通知管理人限期糾正。在上述規(guī)定期限
內(nèi)，托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促管理人改正。管理人
對托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，托管人應(yīng)報告中國證
監(jiān)會和深交所，由此造成的相應(yīng)損失由管理人承擔(dān)。
托管人發(fā)現(xiàn)管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會和
深交所，同時通知管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會
和深交所。
（八）管理人有義務(wù)配合和協(xié)助托管人依照法律法規(guī)、基金合同
和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。
對托管人發(fā)出的書面提示，管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，
或就托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對托管人按照法律法規(guī)、基金合
同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，管
理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)
督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或
經(jīng)托管人提出警告仍不改正的，托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會和深交所。
四、管理人對托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）管理人對托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項
包括但不限于托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、每
萬份基金暫估凈收益和7日年化暫估收益率、根據(jù)管理人指令辦理清
算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）管理人發(fā)現(xiàn)托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行
分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行管理人資金劃撥指令、泄露基金
投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定
時，應(yīng)及時以書面形式通知托管人限期糾正。
托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式給管理人發(fā)出回
函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。托
管人應(yīng)積極配合管理人的核查行為。
（三）托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)
嚴(yán)重或經(jīng)管理人提出警告仍不改正的，管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會和
深交所。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于管理人、托管人的固有資產(chǎn)；
2、托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未有管理人的正當(dāng)指令，不得
自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)；
3、托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
4、托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)應(yīng)分別設(shè)置賬戶，確保基金
財產(chǎn)的完整與獨立。
5、托管人根據(jù)管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保
管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因基金申購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，如托管
人無法從公開信息或管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，
應(yīng)由管理人負(fù)責(zé)與相關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知托管人。財產(chǎn)在預(yù)
定到賬日沒有到達(dá)托管人處的，托管人應(yīng)及時通知管理人采取措施進(jìn)
行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失，管理人負(fù)責(zé)向相關(guān)方追償基金財
產(chǎn)的損失，托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任；處于托管人實際控制之外賬
戶中的資產(chǎn)，托管人不承擔(dān)保管責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本協(xié)議約定外，托管人不
得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金托管專戶的開設(shè)和管理
1、托管人以本基金名義在其托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立基金托管專戶，
用于記錄本基金資金余額、收付明細(xì)及利息等貨幣收支活動。該基金
托管專戶由托管人負(fù)責(zé)管理。管理人應(yīng)配合托管人辦理開立賬戶事宜
并提供相關(guān)資料。
2、托管人應(yīng)在有客戶保證金第三方存管資格及證券資金結(jié)算資
格的商業(yè)銀行為托管業(yè)務(wù)單獨開設(shè)專用資金賬戶，用于辦理本基金的
存放與收付。專用資金賬戶的托管資金與托管人自有資金嚴(yán)格分開。
本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付退出金額、支
付收益、收取參與款，均須通過該專用資金賬戶進(jìn)行。
3、本基金托管專戶的管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)及托管人相關(guān)業(yè)
務(wù)規(guī)則的規(guī)定。
（三）本基金專用存款賬戶的開設(shè)與管理
1、因本基金投資銀行存款業(yè)務(wù)的需要，管理人可以以本基金名
義在核心存款銀行名單或管理人與托管人協(xié)商確定的存款銀行范圍
內(nèi)的商業(yè)銀行開立專用存款賬戶。賬戶名與本基金名稱保持一致，用
于本基金投資資金的存放。該專用存款賬戶的銀行預(yù)留印鑒由管理人
負(fù)責(zé)刻制，由托管人保管和使用。托管人根據(jù)管理人發(fā)送的劃款指令
辦理該賬戶的資金劃撥。托管人應(yīng)配合管理人辦理相關(guān)專用存款賬戶
開立事宜。
2、本基金專用存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金投
資銀行存款業(yè)務(wù)的需要，除此以外，托管人和管理人不得假借本基金
的名義開立銀行賬戶；亦不得使用本基金專用存款賬戶進(jìn)行本基金業(yè)
務(wù)以外的活動。
3、對于已被銀行轉(zhuǎn)為久懸戶、長期不動戶或持續(xù)6個月無管理人
發(fā)起業(yè)務(wù)的本基金專用存款賬戶，或存款銀行不屬于核心存款銀行名
單或管理人與托管人協(xié)商確定的存款銀行范圍的本基金專用存款賬
戶，管理人應(yīng)及時辦理銷戶。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、托管人在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為基金開立證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的
需要。托管人和管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得
使用及基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由托管人負(fù)責(zé)，賬
戶資產(chǎn)的管理和運用由管理人負(fù)責(zé)。
4、結(jié)算備付金賬戶管理、清算交收等相關(guān)事宜遵照證券登記結(jié)
算機(jī)構(gòu)規(guī)定執(zhí)行。
5、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許
基金從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，
若無相關(guān)規(guī)定，則托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）銀行間債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，管理人負(fù)責(zé)以本基金的名義申請并取得進(jìn)入全
國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；托管人根
據(jù)中國人民銀行、銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，以本基金的
名義在銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立銀行間債券市場債券托管賬戶、
持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并為基金辦理銀行間市場的債券結(jié)算業(yè)
務(wù)。
（六）其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議簽訂日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定
和基金合同約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的
開設(shè)和管理，由管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合
同約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（七）相關(guān)實物證券的保管
實物證券由托管人存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、上清所
或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。保管憑證由托管人持有。實物證券的購
買和轉(zhuǎn)讓，由管理人和托管人共同辦理。托管人對由托管人以外機(jī)構(gòu)
實際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由管理人負(fù)責(zé)。由管理人代
表基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由管理人、托
管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)
有關(guān)的重大合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議
及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大合同，管理人應(yīng)保證管理人和托管人至
少各持有一份正本的原件。管理人應(yīng)在重大合同簽署后及時以郵件或
雙方認(rèn)可的方式將重大合同送達(dá)托管人，并在30個工作日內(nèi)將正本送
達(dá)托管人處。重大合同的保管期限為基金合同終止后20年，法律法規(guī)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
六、劃款指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
管理人在運用基金財產(chǎn)時向托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付
款指令，托管人執(zhí)行管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)
事項。
（一）管理人對發(fā)送劃款指令人員的書面授權(quán)
1、管理人應(yīng)指定專人向托管人發(fā)送指令，發(fā)送指令人員應(yīng)至少2
名以上。
2、管理人應(yīng)當(dāng)事先向托管人提供載有有權(quán)發(fā)送指令人員名單的
書面授權(quán)文件（以下簡稱“授權(quán)文件”），內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、
聯(lián)系方式、相應(yīng)權(quán)限、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本。
3、管理人向托管人發(fā)出的授權(quán)文件應(yīng)加蓋公章并由法定代表人
或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)
書。托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)管理人電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效。
如果授權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于托管人收
到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時點。如早于，則以托管人收到授權(quán)文件
并經(jīng)電話確認(rèn)的時點為授權(quán)文件的生效時間。
4、管理人和托管人對授權(quán)文件及其更改負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容
不得向有權(quán)發(fā)送指令人員及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律
法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、劃款指令是管理人在運用基金財產(chǎn)時，向托管人發(fā)出的資金
劃撥及其他款項支付的指令，包括但不限于投資、退出、權(quán)益分派、
費用支付等相關(guān)劃款指令。
2、管理人發(fā)給托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、金額、
賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。
（三）劃款指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
管理人采用郵件方式、電子指令傳輸方式或雙方認(rèn)可的其他方式
發(fā)送指令。
管理人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、基金合同以及本協(xié)議的規(guī)定，在
其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令。劃款指令由授權(quán)文
件確定的被授權(quán)人，代表管理人向托管人發(fā)送。被授權(quán)人應(yīng)按照其
交易權(quán)限發(fā)送劃款指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的劃款指令，管理人不
得否認(rèn)其效力。
管理人采用電子指令傳輸方式發(fā)送指令的，在業(yè)務(wù)開展前，雙
方需確定具體的電子指令傳輸路徑。凡通過該傳輸路徑發(fā)送的指令
信息，均視為由被授權(quán)人代表管理人發(fā)送的劃款指令，為管理人的
真實意思表述。
管理人應(yīng)在交易結(jié)束后，將銀行間同業(yè)市場債券成交通知單經(jīng)被
授權(quán)人簽字并加蓋預(yù)留印鑒后及時發(fā)送給托管人。
管理人在發(fā)送劃款指令時，應(yīng)為托管人留出執(zhí)行指令所必需的時
間，至少為2個工作小時。劃款指令發(fā)送不及時或未能留出足夠的執(zhí)
行時間，致使劃款指令未能及時到賬所造成的損失，托管人不承擔(dān)責(zé)
任。
管理人在發(fā)送劃款指令后，應(yīng)及時通過電話方式與托管人對發(fā)送
的劃款指令逐筆進(jìn)行確認(rèn)。
當(dāng)管理人無法正常發(fā)送指令，或托管人無法正常接收指令時，應(yīng)
及時通知對方，并采取雙方認(rèn)可的其他方式發(fā)送指令信息。
2、指令的確認(rèn)
托管人與管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)托管人后，
托管人依照授權(quán)文件規(guī)定的方法確認(rèn)管理人發(fā)送的劃款指令有效后，
方可執(zhí)行劃款指令。如有疑問須及時通知管理人。
托管人收到的指令與原件內(nèi)容不符的，以托管人收到指令為準(zhǔn)。
3、指令的時間和執(zhí)行
托管人確認(rèn)劃款指令有效后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)按照指令編號順序
執(zhí)行。劃款指令執(zhí)行完畢后，托管人應(yīng)及時將執(zhí)行結(jié)果通知管理人。
管理人應(yīng)確保托管人執(zhí)行指令時基金托管專戶有足夠的資金余
額。在基金托管專戶可用資金余額足夠的情況下，由于托管人資金劃
付不及時，導(dǎo)致資金未按時到達(dá)指定賬戶的，托管人應(yīng)在其能力范圍
內(nèi)采取應(yīng)急措施，保障資金按時到賬；否則導(dǎo)致的直接損失由托管人
承擔(dān)。
在基金托管專戶可用資金余額不足的情況下，托管人有權(quán)不予執(zhí)
行并及時通知管理人，由管理人審核、查明原因，確認(rèn)此劃款指令無
效，并將加蓋管理人業(yè)務(wù)章的撤銷該指令的書面說明發(fā)送至托管人。
托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
（四）管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同，
指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令。
托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)管理人的劃款指令錯誤時，有權(quán)
拒絕執(zhí)行，并及時通知管理人及時糾正。管理人收到通知后，應(yīng)及時
核對確認(rèn)并出具書面說明并加蓋業(yè)務(wù)用章，說明指令錯誤原因及糾正
方案，將糾正工作進(jìn)度、情況及結(jié)果及時通知托管人。
（五）托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程
序
托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)管理人的劃款指令違法、違規(guī)，
或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即通知管理人。
（六）托管人未按照管理人指令執(zhí)行的處理方法
托管人由于自身原因未按照管理人發(fā)送的合理、有效的指令執(zhí)行，
由托管人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
（七）更換被授權(quán)人員的程序
管理人更換被授權(quán)人、更改或終止被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前
至少一個工作日，向托管人發(fā)出授權(quán)變更文件。授權(quán)變更文件應(yīng)加蓋
公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附
上法定代表人的授權(quán)書。管理人發(fā)送授權(quán)變更通知后，應(yīng)及時電話通
知托管人。托管人收到授權(quán)變更通知當(dāng)日將回函發(fā)送至管理人并電話
向管理人確認(rèn)。管理人在此后三個工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正
本送交托管人。托管人收到管理人發(fā)出的被授權(quán)人終止或更換書面通
知之前，原被授權(quán)人及其簽字繼續(xù)有效。
托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)管理人電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效。
如果授權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于托管人收
到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時點。如早于，則以托管人收到授權(quán)文件
并經(jīng)電話確認(rèn)的時點為授權(quán)文件的生效時間。
（八）其他事項
1、管理人出具的劃款指令必須要素齊全，詞語準(zhǔn)確。管理人出
具的劃款指令要素不全或語義模煳的，托管人有權(quán)要求管理人重新出
具相關(guān)劃款指令。
2、除因故意或過失致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，
托管人對執(zhí)行管理人指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。托
管人因及時、合法、正確執(zhí)行管理人投資指令而產(chǎn)生的相關(guān)法律責(zé)任，
由管理人承擔(dān)，托管人不承擔(dān)該責(zé)任。
3、管理人認(rèn)可市場的相關(guān)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)按各自業(yè)務(wù)規(guī)則向托管
人發(fā)送的結(jié)算數(shù)據(jù)，視為管理人向托管人發(fā)送的指令。
4、因管理人或托管人技術(shù)系統(tǒng)接口標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化或系統(tǒng)升級等
原因可能影響電子指令的正常運行，應(yīng)至少提前一個月通知對方，并
協(xié)助對方對技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行改造或升級。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序
管理人應(yīng)設(shè)計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。
管理人負(fù)責(zé)根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和程序選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)
構(gòu)，租用其交易單元作為基金的專用交易單元。管理人和被選中的證
券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，管理人應(yīng)提前通知托管人，并將被選中的
證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)提供的《基金用戶交易單位變更申請表》及時送達(dá)托管
人，確保托管人申請接收結(jié)算數(shù)據(jù)。管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金
的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況及交易信
息予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息
以及變更情況及時以書面形式通知托管人。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交收
管理人與托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《證
券資金結(jié)算協(xié)議》，用以明確管理人與托管人在證券交易資金結(jié)算業(yè)
務(wù)中的責(zé)任。資金匯劃由托管人根據(jù)管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同以及本協(xié)議的約定進(jìn)行證
券投資或違反雙方簽訂的《證券資金結(jié)算協(xié)議》而造成基金投資清算
困難和風(fēng)險的，托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知管理人，由管理人負(fù)責(zé)解決，
由此給本基金、托管人造成的損失由管理人承擔(dān)。
管理人應(yīng)采取合理措施，在T日日終保證本基金托管專戶內(nèi)的資
金余額足夠用于T+1日證券交易結(jié)算資金的劃付。如T日日終本基金托
管專戶內(nèi)的資金不足額，管理人同意按中國結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超
買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒管理人，管理人應(yīng)當(dāng)積極妥善處理，保證
履行清算交收職責(zé)。如給本基金、托管人造成的損失由管理人承擔(dān)。
3、基金無法按時支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
管理人應(yīng)保證托管人在執(zhí)行管理人發(fā)送的劃款指令時，基金托管
專戶或資金交收賬戶（除登記公司收?；騼鼋Y(jié)資金外）上有充足的資
金。基金的資金頭寸不足時，托管人有權(quán)拒絕管理人發(fā)送的劃款指令
并及時通知管理人。管理人在發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮托管人的劃
款處理時間。如因非托管人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由
此給本基金、托管人造成的損失由相關(guān)責(zé)任方承擔(dān)。
（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對
管理人與托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。雙方應(yīng)當(dāng)確保當(dāng)日實
際交易記錄的一致性和完整性。如果實際交易記錄不一致，雙方應(yīng)當(dāng)
積極查找原因并保證交易數(shù)據(jù)真實一致。如雙方發(fā)生分歧，應(yīng)以管理
人交易記錄為準(zhǔn)，由此導(dǎo)致的對基金財產(chǎn)、投資者造成的損失由管理
人承擔(dān)。
對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每交易日對賬一次，確保相關(guān)各
方賬賬相符。
對基金證券賬目，由相關(guān)各方每交易日進(jìn)行對賬。
對實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進(jìn)行賬實核對。
對交易記錄，由相關(guān)各方每交易日對賬一次。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議
當(dāng)事人的責(zé)任
1、托管協(xié)議當(dāng)事人在基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金的投資者可通過管理人的直銷中心和銷售機(jī)構(gòu)的銷售網(wǎng)點
進(jìn)行申購和贖回申請，基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由份額登記
機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。托管人負(fù)責(zé)接收并確認(rèn)及資金的到賬情況，以及依照管理
人的投資指令來劃付贖回款項。
2、基金的數(shù)據(jù)傳遞
管理人應(yīng)于每個開放日11:00之前向托管人發(fā)送前一開放日的經(jīng)
確認(rèn)的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)。管理人應(yīng)對傳遞的申購、
贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。
管理人應(yīng)通過與托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種
原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，管理人應(yīng)以書面形式（蓋章生效的紙制
清算匯總表）通知托管人相關(guān)基金數(shù)據(jù)，并在系統(tǒng)恢復(fù)正常后補(bǔ)發(fā)數(shù)
據(jù)。管理人向托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
如管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)
事宜按時進(jìn)行。否則，由管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
3、基金的資金清算
基金托管賬戶與在托管人處備案的用于本基金參與、退出、分紅
資金結(jié)算的客戶資金交易結(jié)算賬戶間的資金清算遵循“全額清算、凈
額交收”的原則，即按照托管賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金與托管賬戶應(yīng)付額的
差額來確定托管專戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。
當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，管理人負(fù)責(zé)將托管專戶凈應(yīng)收額在
資金交收日日終前從客戶資金交易結(jié)算賬戶劃到基金托管專戶，托管
人在資金到賬后應(yīng)立即通知管理人進(jìn)行賬務(wù)處理；當(dāng)存在托管專戶凈
應(yīng)付額時，托管人按照管理人的劃款指令將托管專戶凈應(yīng)付額在資金
交收日日終前劃付至客戶資金交易結(jié)算賬戶。如遇特殊情況，雙方協(xié)
商處理。
當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，如基金托管專戶有足夠的資金，托
管人應(yīng)按時撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致托管人不能
按時撥付，托管人應(yīng)及時通知管理人，如系管理人的原因造成，責(zé)任
由管理人承擔(dān)。特殊情況時，雙方協(xié)商處理。
（五）投資銀行存款的約定
1、本基金投資銀行存款，采用雙方認(rèn)可的方式辦理。
2、管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應(yīng)提前以書面或郵
件通知托管人，以便托管人有足夠的時間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金暫估凈收益和7日年化暫估收
益率的計算、復(fù)核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金暫估凈收益和7日年化暫估收益
率
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
每萬份基金暫估凈收益是按照相關(guān)法規(guī)計算的每萬份基金份額
的日暫估凈收益，精確到小數(shù)點后第4位，小數(shù)點后第5位四舍五
入。本基金7日年化暫估收益率是以最近7日(含節(jié)假日)的每萬份基
金暫估凈收益所折算的暫估年收益率，精確到0.001%，百分號內(nèi)小數(shù)
點后第4位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、復(fù)核程序
管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金暫估凈收益和
7日年化暫估收益率，并將估值結(jié)果發(fā)送托管人，經(jīng)托管人復(fù)核無誤
后，由管理人按規(guī)定對外公告。但管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外。
3、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金暫估凈收益
和7日年化暫估收益率計算和基金會計核算的義務(wù)由管理人承擔(dān)。本
基金的基金會計責(zé)任方由管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計
問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致意見
的，按照管理人對基金凈值、每萬份基金暫估凈收益和7日年化暫估
收益率的計算結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的各類證券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其他投資等
資產(chǎn)及負(fù)債。
2、估值方法
（1）本基金采用攤余成本法估值，并通過計算暫估收益率的方
法每日確認(rèn)各類金融工具的暫估收益：
a.銀行存款以成本列示，每日按照約定利率預(yù)提收益，直至分
紅期末按累計收益除以累計份額確定實際分配的收益率；分紅期內(nèi)遇
銀行存款提前解付的，按調(diào)整后利率預(yù)提收益，同時沖減前期已經(jīng)預(yù)
提的收益；
b.回購交易以成本列示，按約定利率在實際持有期間內(nèi)逐日預(yù)
提收益；
c.債券（包括中央銀行票據(jù)）、同業(yè)存單以“攤余成本法”進(jìn)
行估值，即以買入成本列示，按票面利率并考慮其買入時的溢價和折
價，在其剩余期限內(nèi)按照實際利率法進(jìn)行攤銷，每日預(yù)提收益；
（2）為了避免采用“攤余成本法”計算的基金資產(chǎn)凈值與按市
場利率和交易市價計算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對份額持
有人的利益產(chǎn)生稀釋和不公平的結(jié)果，管理人于每一估值日，采用估
值技術(shù)，對基金持有的估值對象進(jìn)行重新評估，即“影子定價”。
當(dāng)“影子定價”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余成本法”計算的基
金資產(chǎn)凈值的負(fù)偏離度絕對值達(dá)到0.25%時，管理人應(yīng)當(dāng)在5個交易
日內(nèi)將負(fù)偏離度絕對值調(diào)整到0.25%以內(nèi)。當(dāng)正偏離度絕對值達(dá)到
0.5%時，管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受申購并在5個交易日內(nèi)將正偏離度絕對
值調(diào)整到0.5%以內(nèi)。當(dāng)負(fù)偏離度絕對值達(dá)到0.5%時，管理人應(yīng)當(dāng)使
用風(fēng)險準(zhǔn)備金或者固有資金彌補(bǔ)潛在資產(chǎn)損失，將負(fù)偏離度絕對值控
制在0.5%以內(nèi)。當(dāng)負(fù)偏離度絕對值連續(xù)兩個交易日超過0.5%時，管
理人應(yīng)當(dāng)采用公允價值估值方法對持有投資組合的賬面價值進(jìn)行調(diào)
整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進(jìn)行財產(chǎn)清算等
措施。
（3）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公
允價值的，管理人可根據(jù)具體情況與托管人商定后，按最能反映公允
價值的價格估值。
（4）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
管理人計算基金暫估凈收益時，應(yīng)當(dāng)在基金預(yù)提收入的基礎(chǔ)上，
扣除基金運作過程中發(fā)生的各項費用。
如管理人或托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益
時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金暫估凈收益及7
日年化暫估收益率計算和基金會計核算的義務(wù)由管理人承擔(dān)。本基金
的基金會計責(zé)任方由管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，
如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按
照管理人對基金凈值、每萬份基金暫估凈收益及7日年化暫估收益率
的計算結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）管理人或托管人按估值方法的第（2）、（3）項進(jìn)行估值
時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力，或由于證券交易所、登記結(jié)算公司等第三
方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基
金管理人與基金托管人等原因，管理人和托管人雖然已經(jīng)采取必要、
適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資
產(chǎn)估值錯誤，管理人和托管人免除賠償責(zé)任，但管理人、托管人應(yīng)當(dāng)
積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）估值錯誤的處理方式
管理人和托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估
值的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)基金資產(chǎn)的計價導(dǎo)致每萬份基金暫估凈收益
小數(shù)點后4位或7日年化暫估收益率百分號內(nèi)小數(shù)點后3位以內(nèi)發(fā)
生差錯時，視為估值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于管理人或托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或
銷售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受
損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受
損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠
償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳
輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤
責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用
由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的估
值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠
償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人
有足夠的時間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值
錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已
得到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間
接損失負(fù)責(zé)，并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方
負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)?
利的義務(wù)。但估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不
當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利
益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在
其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付
不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美?
返還給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的
不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)
任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確
情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值差錯。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程
序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估
值錯誤發(fā)生的原因確定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤
造成的損失進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的
責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，
由登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，
通報托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯誤偏差達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，管理人應(yīng)當(dāng)
通報托管人并報中國證監(jiān)會；錯誤偏差達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的
0.5%時，管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處
理。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因
暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使管理人、托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值
時；
3、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，管理人為
保障投資人的利益，決定延遲估值；
4、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的
活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，
經(jīng)與托管人協(xié)商確認(rèn)后，管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
5、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
管理人進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告。管理人、托
管人分別獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若管理人和托
管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日
核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算
和公告的，以管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由管理人編制，托管人復(fù)核。
2、報表復(fù)核
托管人在收到管理人編制的基金財務(wù)報表后，進(jìn)行獨立的復(fù)核。
核對不符時，應(yīng)及時通知管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方
數(shù)據(jù)完全一致。
3、財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排
（1）報表的編制
基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，管理
人應(yīng)當(dāng)在3個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；
基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，管理人至少每年更新一次?；?
金終止運作的，管理人不再更新基金招募說明書。管理人應(yīng)當(dāng)在每月
結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在每個季度結(jié)束之日起15
個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)
完成基金中期報告的編制；在每年結(jié)束之日起3個月內(nèi)完成基金年度
報告的編制?；鹉甓葓蟾娴呢攧?wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審計?；鸷贤?
生效不足2個月的，管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者
年度報告。
（2）報表的復(fù)核
管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供托管人復(fù)核；托管
人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，管理人和托管人應(yīng)共
同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。如果管理人與托
管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日前就相關(guān)報表達(dá)成一致，管理人有權(quán)按
照其編制的報表對外發(fā)布公告，托管人有權(quán)就相關(guān)情況報證監(jiān)會備案。
托管人在對財務(wù)會計報告、季度、中期報告或年度報告復(fù)核完畢
后，需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的托管報告。管理人應(yīng)留足充分的時間，
便于托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
2、本基金收益“每日計提、按月支付”，收益支付方式為紅利再
投資（即紅利轉(zhuǎn)基金份額）；
3、本基金采用1.00元固定份額凈值列示，自基金合同生效之日
起，本基金根據(jù)每日收益情況，以每萬份基金暫估收益為基準(zhǔn)，為投
資者計算當(dāng)日暫估收益，并在月度分紅日根據(jù)實際未付收益按月支付；
4、本基金根據(jù)每日暫估收益情況，將當(dāng)日暫估收益計入投資人賬
戶，每一基金份額計提的收益相等，若當(dāng)日暫估凈收益大于零時，為
投資人記正收益；若當(dāng)日暫估凈收益小于零時，為投資人記負(fù)收益；
若當(dāng)日暫估凈收益等于零時，當(dāng)日投資人不記收益；
5、收益月度支付時，如投資者的累計實際未結(jié)轉(zhuǎn)收益為正，則為
基金份額持有人增加相應(yīng)的基金份額；如投資者的累計實際未結(jié)轉(zhuǎn)收
益等于零時，基金份額持有人的基金份額保持不變；如投資者的累計
實際未結(jié)轉(zhuǎn)收益為負(fù)，則為基金份額持有人縮減相應(yīng)的基金份額，遇
投資者剩余基金份額不足以扣減的情形，基金管理人將根據(jù)內(nèi)部應(yīng)急
機(jī)制保障基金平穩(wěn)運行，并保留向該投資者追索資金的權(quán)利；
6、T日申購的基金份額不享有當(dāng)日收益分配權(quán)益，自下一工作日
起享有收益分配權(quán)益；T日贖回的基金份額享有當(dāng)日收益分配權(quán)益，
自下一工作日起不享有收益分配權(quán)益；
7、本基金份額持有人贖回其持有的基金份額時，贖回份額當(dāng)期對
應(yīng)的收益將在當(dāng)期月度分紅日支付；
8、投資者分紅日前解約情形下，基金管理人將按解約日中國人
民銀行活期存款基準(zhǔn)利率對該投資人進(jìn)行收益支付，其實際投資收
益與支付收益的差額（損益）由基金資產(chǎn)承擔(dān)；
9、如需召開基金份額持有人大會，基金份額持有人的表決權(quán)以登
記機(jī)構(gòu)在權(quán)益登記日登記的份額體現(xiàn)其持有的權(quán)益；
10、在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人
利益無實質(zhì)不利影響的前提下，管理人可調(diào)整基金收益分配原則和支
付方式，不需召開基金份額持有人大會；
11、法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（二）收益分配方案
本基金按日計算并按月支付收益，基金管理人于每個分紅期截止
日起兩個交易日內(nèi)公告基金收益分配方案。
1、本基金每萬份基金暫估凈收益和七日年化暫估凈收益的計算
方法如下：
每萬份基金暫估凈收益＝（當(dāng)日基金暫估凈收益/當(dāng)日基金份額
總額）×10000
7日年化暫估收益率的計算方法可參見“基金的信息披露”章節(jié)
及招募說明書。
每萬份基金暫估凈收益采用四舍五入保留至小數(shù)點后第4位，7
日年化暫估收益率采用四舍五入保留至百分號內(nèi)小數(shù)點后第3位。
2、在不影響基金份額持有人利益情況下，管理人可調(diào)整擬定新
的收益分配方案，由托管人核實后確定，依照《信息披露辦法》的有
關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（三）收益分配的時間
在符合有關(guān)分紅條件和收益分配原則的前提下，本基金收益每月
度支付一次，具體時間由管理人決定。
管理人應(yīng)當(dāng)在每個分紅期截止日起兩個交易日內(nèi)，按照公告分配
方案、發(fā)起權(quán)益登記、執(zhí)行權(quán)益分派的順序，以紅利再投資的形式，
向投資者分配收益。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
托管人和管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、
基金合同、《信息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，管理
人和托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)
予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為管理人或托管人違反保密義務(wù)：
1、非因管理人和托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、管理人和托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管
協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、每萬份基金暫估凈收益和7日年化暫估收
益率、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度
報告（含資產(chǎn)組合季度報告））、臨時報告、澄清公告、基金份額持
有人大會決議、基金清算報告及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉?
度報告中的財務(wù)會計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
（三）托管人和管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
托管人和管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利
益為宗旨，誠實信用，嚴(yán)守秘密。管理人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息
披露事宜，托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本
章第（二）條中應(yīng)由托管人復(fù)核的事項進(jìn)行復(fù)核，托管人復(fù)核無誤后，
由管理人予以公布。
對于不需要托管人(或管理人)復(fù)核的信息，管理人(或托管人)在
公告前應(yīng)告知托管人(或管理人)。
管理人和托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方
式和限時披露的義務(wù)。
管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息
通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由托管人公開披露的
信息，托管人將通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，管理人和托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)
信息：
（1）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使管理人、托管人無法準(zhǔn)確評估基
金資產(chǎn)凈值時；
（3）發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認(rèn)定的其他情形。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)托管人復(fù)核的信息披露文件，由管理人起草、并
經(jīng)托管人復(fù)核后由管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項
時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
予以披露的信息文本，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定置備于管理人
/托管人處，投資者可以免費查閱。在支付工本費后可在合理時間獲
得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。管理人和托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與
所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.85%年費率計提。管
理費的計算方法如下：
H＝E×0.85%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
當(dāng)以0.85%的管理費計算的七日年化暫估收益率小于或等于2倍
活期存款利率，基金管理人將調(diào)整管理費為0.30%，以降低每萬份基
金暫估凈收益為負(fù)并引發(fā)銷售機(jī)構(gòu)交收透支的風(fēng)險，直至該類風(fēng)險消
除，基金管理人方可恢復(fù)計提0.85%的管理費。基金管理人應(yīng)在費率
調(diào)整后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。托
管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）基金的銷售服務(wù)費
本基金銷售服務(wù)費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。
銷售服務(wù)費的計算方法如下：
H=E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）證券賬戶開戶費用、證券交易費用、基金財產(chǎn)劃撥支付的
銀行費用、銀行賬戶維護(hù)費、基金合同生效后與本基金有關(guān)的信息披
露費用、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與本基金有關(guān)的
會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同
及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，列入當(dāng)期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
1、管理人和托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出
或基金財產(chǎn)的損失；
2、管理人和托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、基金合同生效前的相關(guān)費用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基
金費用的項目。
（六）基金管理費、基金托管費和基金銷售服務(wù)費的調(diào)整
在法律、法規(guī)和基金合同允許的條件下，管理人和托管人可根據(jù)
基金發(fā)展情況協(xié)商調(diào)整基金管理費率和基金托管費率或提高銷售服
務(wù)費率，調(diào)整基金管理費率和基金托管費率或提高銷售服務(wù)費率須召
開基金份額持有人大會，但根據(jù)法律法規(guī)的要求調(diào)整該等報酬標(biāo)準(zhǔn)或
提高銷售服務(wù)費率的除外。調(diào)低基金管理費、基金托管費和基金銷售
服務(wù)費等相關(guān)費率或在對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影
響的前提下變更收費方式，此項調(diào)整不需要基金份額持有人大會決議
通過。
管理人必須最遲于新的費率或收費模式實施日前依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（七）基金管理費、基金托管費和基金銷售服務(wù)費等費用的復(fù)核
程序、支付方式和時間
1、復(fù)核程序
基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費每日計算，逐日累計。
管理人與托管人協(xié)商確定其他費用的計提方式。托管人對管理人計提
的基金管理費、基金托管費和基金銷售服務(wù)費等，根據(jù)本托管協(xié)議和
基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
2、支付方式和時間
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)管理
人與托管人核對無誤后，由托管人按照與管理人協(xié)商一致的方式于次
月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給管理人。若遇法定節(jié)假
日、公休假等，支付日期順延。費用自動扣劃后，管理人應(yīng)進(jìn)行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系托管人協(xié)商解決。
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)管理
人與托管人核對無誤后，由托管人按照與管理人協(xié)商一致的方式于次
月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休
日等，支付日期順延。費用扣劃后，管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)
不符，及時聯(lián)系托管人協(xié)商解決。
銷售服務(wù)費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)管理
人與托管人核對無誤后，由托管人按照與管理人協(xié)商一致的方式于次
月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性劃付給管理人。若遇法定節(jié)假
日、公休日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，管理人應(yīng)進(jìn)行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系托管人協(xié)商解決。
（八）違規(guī)處理方式
托管人發(fā)現(xiàn)管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及
其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，托管人可要求管理人予以書
面說明解釋，如管理人無正當(dāng)理由，托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金權(quán)益登記日的基
金份額持有人名冊、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名
冊、每年最后一個交易日的基金份額持有人名冊。
（二）保管責(zé)任、保管方式和保管期限
基金份額持有人名冊由基金份額登記機(jī)構(gòu)根據(jù)管理人的指令編
制和保管，并對基金份額持有人名冊的真實性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
管理人和托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，基金份額持有
人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。保
管方式可以采用電子或文檔的形式，保存期不少于20年，法律法規(guī)另
有規(guī)定的，從其規(guī)定。托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用
于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。管理人和托管
人如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
（三）交接時間和方式
管理人應(yīng)根據(jù)托管人的要求定期和不定期向托管人提供基金份
額持有人名冊，不得無故拒絕或延誤提供，提供基金份額持有人名冊
的情況包括：
1、管理人于基金合同生效日及基金合同終止日后10個工作日內(nèi)
向托管人提供基金份額持有人名冊；
2、管理人于基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、每
年12月31日后5個工作日內(nèi)向托管人提供基金份額持有人名冊；
3、除上述約定時間外，如果確因業(yè)務(wù)需要，托管人與管理人商
議一致后，由管理人向托管人提供由登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人
名冊。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他
相關(guān)資料。托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其
他相關(guān)資料。管理人和托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不
少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）合同檔案的建立
1、管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達(dá)托
管人處。
2、管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、
協(xié)議發(fā)送托管人。
（三）變更與協(xié)助
若管理人或托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的
接任人接收相應(yīng)文件。
（四）管理人和托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑
證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存至少20
年以上，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
十四、管理人和托管人的更換
（一）管理人的更換
1、管理人的更換條件
有下列情形之一的，管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2、管理人的更換程序
更換管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
（1）提名：新任管理人由托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對
被提名的管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所
持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過
之日起生效；
（3）臨時管理人：新任管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨
時管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換管理人的決議須報中國證
監(jiān)會備案；
（5）公告：管理人更換后，由托管人在更換管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：管理人職責(zé)終止的，管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)
務(wù)資料，及時向臨時管理人或新任管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手
續(xù)，臨時管理人或新任管理人應(yīng)及時接收。新任管理人或臨時管理人
應(yīng)與托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會
計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中
國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：管理人更換后，如果原任或新任管理人要
求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）托管人的更換
1、托管人的更換條件
有下列情形之一的，托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2、托管人的更換程序
（1）提名：新任托管人由管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對
被提名的托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所
持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過
之日起生效；
（3）臨時托管人：新任托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨
時托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換托管人的決議須報中國證
監(jiān)會備案；
（5）公告：托管人更換后，由管理人在更換托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金
托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任
托管人或者臨時托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任托管人或臨時托管人應(yīng)與
管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會
計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中
國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
（三）管理人與托管人同時更換
（1）提名：如果管理人和托管人同時更換，由單獨或合計持有
基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的管理人和托
管人；
（2）管理人和托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
（3）公告：新任管理人和新任托管人應(yīng)在更換管理人和托管人
的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時管理人接收基金管理業(yè)務(wù)前或新任或臨時托管
人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任管理人或原任托管人應(yīng)依據(jù)
法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不對基金
份額持有人的利益造成損害。
（五）其他事宜見基金合同的相關(guān)約定。
十五、禁止行為
本托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）管理人、托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財
產(chǎn)從事證券投資。
（二）管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，托管人不公
平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）管理人、托管人利用基金財產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持
有人以外的第三人牟取利益。
（四）管理人、托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)
損失。
（五）管理人、托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚
未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）管理人在沒有充足資金的情況下向托管人發(fā)出投資指令和
贖回資金的劃撥指令，或違規(guī)向托管人發(fā)出指令。
（七）托管人對管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）管理人、托管人在行政上、財務(wù)上獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（九）托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（十）管理人、托管人利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其管理人、托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易
活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，管
理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
（十一）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止管理人、托管人從事的其
他行為。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止和基金財產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更與終止
1、基金托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定存在任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他托管人接管基金
財產(chǎn)；
（3）管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他管理人接管基金
管理權(quán)；
（4）發(fā)生相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事
項。
（二）基金終止后的財產(chǎn)清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金
清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由管理人、托管人、符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人
員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，管理人和托管人應(yīng)各自履行職責(zé)，
繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維
護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管
基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事
務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限可相應(yīng)順延。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的
所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）-（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額
持有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)
所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
小組進(jìn)行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，
并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由托管人保存，保存時間不低于法
律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十七、違約責(zé)任
（一）如果由于管理人或托管人不履行本協(xié)議或者履行本協(xié)議不
符合約定的，由違約方承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）因托管協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造
成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給
基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：
１、管理人、托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
２、管理人對按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資
權(quán)而造成的損失；
3、不可抗力。
（三）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失
的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。當(dāng)事人一方違約，給基金財產(chǎn)造成損失的，應(yīng)
承擔(dān)賠償責(zé)任，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。
對損失的賠償，僅限于直接損失。
（四）當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必
要的措施，應(yīng)盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一
步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而
支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，管理人和托管人應(yīng)當(dāng)繼
續(xù)履行本協(xié)議。若管理人或托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應(yīng)
提供合理的必要支持。
（六）由于管理人、托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，
管理人和托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但
是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或基金份額持有人損失，管理
人和托管人免除賠償責(zé)任。但是管理人和托管人應(yīng)積極采取必要的措
施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，
除經(jīng)友好協(xié)商可以解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)
該會當(dāng)時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點為北京市，仲裁裁決是
終局性的并對雙方均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由
敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守管理人和托管人職責(zé)，繼續(xù)忠
實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份
額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）管理人在向中國證監(jiān)會申請變更基金時提交的本基金托管
協(xié)議草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方簽章以及雙方法定代表
人或授權(quán)代表簽章，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見
修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生
效之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)
清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法
律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式六份，除上報有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式二
份外，管理人和托管人分別持有二份，每份具有同等的法律效力。
二十、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)管理人和托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托
管協(xié)議上簽章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽章，并注明基金
托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
鵬華現(xiàn)金增利貨幣市場基金托管協(xié)議.pdf