中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
中歐中證全指證券公司指數(shù)
發(fā)起式證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中歐基金管理有限公司
基金托管人：上海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司
二零二五年十月
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則......................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..............................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查...................................14
五、基金財產(chǎn)的保管.....................................................15
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.............................................19
七、交易及清算交收安排.................................................23
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.........................................28
九、基金收益分配.......................................................36
十、基金信息披露.......................................................38
十一、基金費用.........................................................41
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管...................................44
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存...........................................45
十四、基金管理人和基金托管人的更換.....................................46
十五、禁止行為.........................................................49
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.............................51
十七、違約責任.........................................................53
十八、爭議解決方式.....................................................55
十九、托管協(xié)議的效力...................................................56
二十、其他事項.........................................................57
二十一、托管協(xié)議的簽訂.................................................58
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
鑒于中歐基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集
發(fā)行中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金；
鑒于上海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存
續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于中歐基金管理有限公司擬擔任中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投
資基金的基金管理人，上海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司擬擔任中歐中證全指證券
公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金的基金托管人；
為明確中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金的基金管理人和基金
托管人之間的權(quán)利義務關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議。
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：中歐基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路479號8層
法定代表人：竇玉明
成立時間：2006年7月19日
批準設立機關(guān)及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2006]102號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.20億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理和經(jīng)中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)
務。（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動）
（二）基金托管人
名稱：上海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司
住所：上海市黃浦區(qū)中山東二路70號
辦公地址：上海市黃浦區(qū)中山東二路70號A座6樓
法定代表人：徐力
成立日期：2005年8月23日
基金托管業(yè)務資格批準機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
基金托管業(yè)務資格文號：證監(jiān)許可[2023]2335號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：96.44億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
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《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《公開募集證券投資基金
運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披
露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基
金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集
證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》等有關(guān)法律、法規(guī)（以下簡稱
“法律法規(guī)”）、《中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金基金合同》
（以下簡稱《基金合同》或“基金合同”）及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資
運作、資金清算、凈值計算、收益分配、費用支付、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)
事宜中的權(quán)利義務及職責，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)
益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議所使用的所有術(shù)語與《基金合同》的相應術(shù)語具
有相同含義。
（五）若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見《基金
合同》和招募說明書的規(guī)定。
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三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基
金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍包括標的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證，下
同）、除標的指數(shù)成份股及備選成份股以外的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板
以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許發(fā)行上市的股票）、存托憑證、債券（包括國債、
地方政府債、政府支持機構(gòu)債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票
據(jù)、短期融資券、超短期融資券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、公開發(fā)行的次級
債、分離交易可轉(zhuǎn)債等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、
現(xiàn)金、衍生工具（包括國債期貨、股指期貨、股票期權(quán)）以及法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投資比例、投資限制進行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比
例為：
本基金投資于股票的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的90%，投資于標的指數(shù)成份
股及備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金資產(chǎn)的80%；每個交易日日終，在扣除股指
期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金應當保持不低
于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等）
或到期日在一年以內(nèi)的政府債券。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以
下投資限制：
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1）本基金投資于股票的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的90%，投資于標的指數(shù)
成份股及備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金資產(chǎn)的80%；
2）每個交易日日終，在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的
交易保證金后，保持現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等）
或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；
3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10％；
4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；?
持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級
報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券/期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受
限資產(chǎn)的投資，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定；
10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范
圍保持一致；
11）本基金若參與國債期貨、股指期貨交易的，需遵守下列投資比例限制：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
②本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；
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③本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；
④本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；
⑤本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
⑥本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
⑦本基金任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)
（不含質(zhì)押式回購）等；
⑧本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；本基金所持有的債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，
合計（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
12）本基金若參與股票期權(quán)交易的，需遵守下列投資比例限制：
①本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%；
②本基金開倉賣出認購期權(quán)的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)
的，應持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的
現(xiàn)金等價物；
③本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約
面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
13）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
14）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，需遵守下列投資限制：
①出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以
上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
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②參與出借業(yè)務的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的50%；
③最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
④證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平
均計算；
因證券/期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
15）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述2）、7）、9）、10）、14）情形之外，因證券/期貨市場波動、證
券發(fā)行人合并、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、基金規(guī)模
變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，
基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日
起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應
事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實際控制人或與本機構(gòu)有其他重大
利害關(guān)系的公司名單及其更新，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整
性、全面性?；鸸芾砣擞胸熑伪９苷鎸?、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負
責及時將更新后的該名單發(fā)送基金托管人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進行的關(guān)聯(lián)
交易違反法律法規(guī)規(guī)定時，基金托管人及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措
施阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關(guān)聯(lián)交易
發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)關(guān)
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聯(lián)交易，基金托管人應按相關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結(jié)算，基金托
管人不承擔由此造成的損失（如有）。
3、側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基
金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計
師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及《基金合同》的約定啟用側(cè)袋機制，無
需召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，《基金合同》約定的投資組合比例、投資策略、組合
限制、業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置
變現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
4、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的
證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，
遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和
評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行，相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的
同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，
并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P(guān)聯(lián)
交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金
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管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)
行。
5、基金托管人依據(jù)以下約定對基金管理人參與銀行間債券市場投資進行監(jiān)
督。
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金托
管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣?
應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鸸芾砣?
可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，在基金存續(xù)
期間基金管理人可以調(diào)整交易對手名單，但應將調(diào)整結(jié)果至少提前一個工作日
書面通知基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)
算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算，但不得再發(fā)生新的交易。如基金管理人根
據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應向基
金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前三個工作日內(nèi)與基金托管人書
面協(xié)商解決。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債
券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進
行交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的
交易對手在基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相
關(guān)法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承擔，然后再向相關(guān)交易
對手追償，基金托管人應提供必要的協(xié)助與配合?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債
券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒
有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基
金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任（如有）。
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP(券款對付)
的交易結(jié)算方式進行交易。
6、關(guān)于銀行存款投資
本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行
的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險?；鸸芾砣藨趯徤髟瓌t評
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
估存款銀行信用風險并據(jù)此選擇存款銀行。因基金管理人違反上述原則給基金
造成的損失，基金托管人不承擔相應責任，相關(guān)損失由基金管理人先行承擔。
基金管理人履行先行賠付責任后，有權(quán)要求相關(guān)責任人進行賠償。
7、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等
流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券，與上文所述的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致，包括
由法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售
部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或
其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通
受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控
制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批
準的流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的
投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋嗽谑盏缴?
述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文
件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、
總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、
資金劃付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整，并應至少于擬執(zhí)
行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有
足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有
關(guān)問題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金
管理人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險
的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證
券出具的風險評估報告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有
關(guān)指令，但應及時通知基金管理人。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，
基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解
決?；鹜泄苋艘呀?jīng)切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。
（二）基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收
入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表
現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及投資指令或其他運作違反
《基金法》、《基金合同》及基金托管協(xié)議等有關(guān)規(guī)定時，應及時以電話提醒
或書面提示等方式通知基金管理人限期糾正，基金管理人應積極配合和協(xié)助基
金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴谙乱粋€工作日及時核對，
并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉
證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改
正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管
人應報告中國證監(jiān)會。基金托管人有義務要求基金管理人賠償因其違反《基金
合同》而致使投資者遭受的損失。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，
基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定
的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投
資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定
的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間
內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管
人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合
提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督
權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基
金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，
由此造成的損失由基金管理人承擔。
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四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算
賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面或其
他雙方認可的形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應在下一工
作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，
并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知
事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋朔e極配合基金管理人的核查行
為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實
性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時書面報告中國證
監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果書面報告中國證監(jiān)會?；?
托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、
欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應書面報告中國證監(jiān)會。
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五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的
合法合規(guī)書面指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬
戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理、獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的
完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照《基金合同》和本協(xié)議的約定
保管基金財產(chǎn)，但不對已劃出托管賬戶或處于基金托管人實際控制之外的財產(chǎn)承
擔保管責任，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托
管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基
金管理人應負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此予以必要的
配合與協(xié)助，基金托管人不承擔任何形式的責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人
托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在商業(yè)銀行開設的基金認購專戶。
該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金提供方認購金額及承諾持有
期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財
產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符
合法律法規(guī)規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。驗資報告需對發(fā)起資
金提供方及其持有份額進行專門說明。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名
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以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理
人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金托管賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的托管賬戶的開設和管理?；鸸芾砣藨浜?
托管人辦理開立賬戶事宜并提供相關(guān)資料，包括在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)提供
基金管理人、本基金，及其對應受益所有人的身份信息及材料，并在該資料信
息變更后及時提供給基金托管人。
2、基金托管人應以本基金的名義在基金托管人營業(yè)機構(gòu)開設本基金的托管
賬戶，原則上至少加蓋一枚托管人指定人員名章，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的
指令辦理資金收付。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回
款、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的托管賬戶進行。為方便查詢
托管賬戶資金情況，基金管理人可申請網(wǎng)銀查詢密鑰。
3、基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管賬戶應符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）第三方存管賬戶的開立和管理
1、基金托管人代本基金的名義在有第三方存管資質(zhì)的銀行開立的第三方存
管賬戶，第三方存管賬戶與證券資金賬戶之間一一對應，資金在基金托管賬戶、
第三方存管賬戶、證券資金賬戶之間封閉式流轉(zhuǎn)。
2、第三方存管賬戶的開戶、信息變更、銷戶由基金托管人在具有第三方存
管資質(zhì)的銀行辦理，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)及具有第三方存管資質(zhì)銀行的相
關(guān)要求，提供所需的資料及其他必要協(xié)助。
3、基金管理人使用基金資產(chǎn)進行交易所證券交易的，須向基金托管人出具
銀證轉(zhuǎn)賬指令。其中，對于銀轉(zhuǎn)證指令，基金托管人按照基金托管賬戶、第三方
存管賬戶、證券資金賬戶的路徑進行款項劃轉(zhuǎn)；對于證轉(zhuǎn)銀指令，基金托管人按
照證券資金賬戶、第三方存管賬戶、基金托管賬戶的路徑進行款項劃轉(zhuǎn)。
4、基金管理人使用基金資產(chǎn)進行其他投資，涉及銀轉(zhuǎn)期、銀轉(zhuǎn)衍等情形的，
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基金托管人使用同一第三方存管賬戶比照銀證轉(zhuǎn)賬的劃款方式處理。
（五）基金證券賬戶與證券資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司、深圳分公司、
北京分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方書面同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，
亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金
管理人負責。
4、基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立
證券資金賬戶，并書面通知基金托管人，該證券資金賬戶與第三方存管賬戶之間
建立銀證轉(zhuǎn)賬對應關(guān)系。
5、交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算資金全
額存放在基金管理人為基金開設證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基
金管理人所選擇的證券公司負責?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內(nèi)的證券交易資金清
算，也不負責保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
6、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務，
涉及相關(guān)賬戶的開設、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設、使用并管理；若無相關(guān)規(guī)定，
則基金托管人應當比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設、使用的規(guī)定。
（六）債券托管與結(jié)算賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以基金的名義在中央國債
登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬
戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金管理人應在基金投資銀行定期存款之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、
本基金適用的存款銀行名單?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行
存款名單進行交易?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)實際情況的變化，及時對存款銀行的名
單予以更新和調(diào)整，并書面通知基金托管人。基金托管人據(jù)此對基金投資銀行存
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
款的交易對手是否符合上述名單進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權(quán)分行簽訂總
體合作協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權(quán)分行指定的分支機構(gòu)。
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上
加蓋預留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明
確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細
則。該協(xié)議中必須有如下明確或同義條款：“存款證實書不得被質(zhì)押或以任何方
式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃
至托管賬戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶?！比缍ㄆ?
存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，托管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
并約定存款提前支取時，由基金管理人向基金托管人出具通知。
基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建
立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務賬目及核對的真實、準確。
存款證實書送達托管人或從托管人處支取，原則上由存款銀行相關(guān)人員親自
上門辦理，若采用郵寄等第三方機構(gòu)傳遞，托管人不承擔由此可能造成的調(diào)換、
延誤、丟失、損毀等責任。
（八）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》
的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（九）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；
其中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司或中國證券登記結(jié)算有限
責任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或銀行間清算所股份有限公司或票
據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人
的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋?
以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管
理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金
有關(guān)的重大合同時應盡可能保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人
和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不少于法定最低
期限。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋基
金管理人公章的合同復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不
得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令，辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項。
基金管理人發(fā)送指令應采用電子郵件掃描件、電子指令或雙方認同的其他書面方
式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
對于非電子指令，基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權(quán)人簽章
樣本，注明相應的交易權(quán)限?；鸸芾砣说膭澘钪噶钍跈?quán)通知書應加蓋公章?；?
金管理人應通過電話或郵件等形式確認基金托管人收到基金管理人發(fā)出的劃款指
令授權(quán)書，授權(quán)書以基金托管人確認收到之日與授權(quán)書載明的生效日孰晚生效。
基金管理人若需對劃款指令授權(quán)書的內(nèi)容進行更改，應及時向基金托管人發(fā)
出新的劃款指令授權(quán)書，并通過電話或郵件等形式確認基金托管人已收到基金管
理人發(fā)出的劃款指令授權(quán)書，授權(quán)書以基金托管人確認收到之日與授權(quán)書載明的
生效日孰晚生效。基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容不
得向授權(quán)人、被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)或有權(quán)機
關(guān)另有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明付款賬號、付款戶名、開戶行、收
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
款賬號、收款戶名、開戶行、款項事由、支付日期、金額等，非直連指令還應加
蓋預留印鑒并由被授權(quán)人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，通過電子郵件等事先約
定好的方式向基金托管人發(fā)送指令。對于郵件發(fā)送的指令，基金托管人應指定專
用郵箱接收管理人發(fā)送的指令，若更換指令接收郵箱，應提前通過郵件或電話等
方式通知基金管理人。
基金托管人僅對基金管理人提交的指令按照本協(xié)議的約定進行表面一致性審
查，基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法
性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、完
整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力
而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔相應責任。
基金管理人發(fā)送指令后，應及時以電話方式向基金托管人確認，因基金管理
人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損失，
基金托管人不承擔相應責任。
2、指令的執(zhí)行
（1）基金管理人在發(fā)送有效指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指
令時所必需的時間。一般劃款指令（不含銀行間指令、定期存款指令、新股、新
債、增發(fā)等申購指令）應在15點（指令截至時間）前提交基金托管人，如基金管
理人要求當天某一時點到賬，則指令需提前2個工作小時(工作時間9點至11點30
分,13點至17點)提交基金托管人。有效指令是指指令要素（包括付款賬號、付
款戶名、開戶行、收款戶名、收款賬號、金額（大、小寫）、款項事由、支付
日期）準確無誤、預留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。
（2）新股、新債、增發(fā)等申購指令，基金管理人須在申購前1個工作日向基
金托管人發(fā)送指令，如需在申購當日下達指令，基金管理人應為基金托管人留出
執(zhí)行指令所必需的時間，指令最遲不得晚于上午11：00點（指令截至時間）提交
基金托管人。
（3）如劃款指令中給予基金托管人的劃撥時間小于2個工作小時或晚于前述
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指令截至時間的，基金托管人應盡力在指定時間內(nèi)完成資金劃撥,但不承擔因時
間不足導致執(zhí)行失敗的責任，但不能保證劃賬成功。
（4）基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，
致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
（5）指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人及時對指令的要素是
否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與預留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題
或有疑問應及時通知基金管理人，并有權(quán)附注相應說明后立即將指令退還給基金
管理人，要求其重新下達有效指令。
（6）基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管賬戶有足夠的
資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金管理人，由基金管理
人審核、查明原因，確認此交易指令無效，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造
成損失的責任。對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，基金管
理人確認該指令不予取消的，以資金備足并通知基金托管人的時間視為指令收到
時間，因賬戶資金余額不足導致的投資損失不由基金托管人承擔。
（7）基金托管人在收到有效指令后，將對于同一批次的劃款指令隨機執(zhí)行，
如有特殊支付順序，基金管理人應以書面或其他雙方認可的形式提前告知。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令簽章錯誤、交割信息錯誤、指令中
重要信息不完整等。基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，及時通知基金管理人改正，基金
管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認。如需
撤銷指令，基金管理人應出具書面說明。若由此造成的延誤損失由基金管理人承
擔。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，
或者違反《基金合同》約定的，應當暫緩或拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當及時通知基金管理人，
由此造成的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
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除本協(xié)議另有約定外，基金托管人由于其故意或重大過失未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)
行基金管理人發(fā)送的符合本協(xié)議約定的、按照正常交易程序已經(jīng)生效的指令，給
基金管理人、基金份額持有人造成損失的，應負責賠償相應的直接損失。
（七）被授權(quán)人的更換及程序
基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少三個工作日，
使用郵件或掃描件的形式向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更通知，注明
啟用日期，同時電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面注明的啟用日
期起開始生效，該生效時間不得早于基金托管人收到被授權(quán)人變更通知并經(jīng)電話
確認的時點。如早于，則以基金托管人收到被授權(quán)人變更通知并經(jīng)電話確認的時
點為被授權(quán)人變更通知的生效時間。
基金管理人在此后三個工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到的郵件或掃描件與事后收到的原件不一致的，以基金托管人收到
的郵件或掃描件為準。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書面通知經(jīng)基
金托管人確認后，則對于該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，
基金管理人不承擔責任。
（八）其他事項
基金管理人承擔下達違法、違規(guī)或違反《基金合同》和本協(xié)議約定的指令所
導致的責任?；鹜泄苋藢?zhí)行基金管理人的按照正常交易程序已經(jīng)生效的指令
對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。
基金托管人按照法律法規(guī)、金融監(jiān)管部門的規(guī)定以及《基金合同》的約定，
正確執(zhí)行基金管理人劃款指令而造成的損失，基金托管人不承擔該責任。因基金
托管人故意或重大過失而未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令而使本基金、基
金管理人的利益受到損害的，由基金托管人承擔由此造成的相應損失。
在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人原因未能及時或正
確執(zhí)行合法合規(guī)的指令而導致本基金受損的，基金托管人根據(jù)過錯情況承擔相應
的責任，但如遇到不可抗力或第三方的原因的情況除外。
基金托管人根據(jù)《基金合同》相關(guān)規(guī)定履行審核職責，如果基金管理人的指
令存在事實上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能及時提供授權(quán)通知等情形，基金托管
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人不承擔因執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金或任何第三
方帶來的損失，但基金托管人未按本協(xié)議約定盡審核義務執(zhí)行指令而造成損失的
情形除外。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券/期貨買賣的證券/期貨經(jīng)紀機構(gòu)
基金管理人負責選擇代理本基金財產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂
證券經(jīng)紀合同，并通知基金托管人?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕妥C券經(jīng)紀機構(gòu)就
基金參與證券交易的具體事項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買
賣中的各類證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責和義務。基金管理
人應及時將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知
基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期
貨經(jīng)紀合同，并書面通知基金托管人。其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》
的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇
的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
（1）基金投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本
基金進行結(jié)算；本基金其它證券交易由基金托管人或相關(guān)機構(gòu)負責結(jié)算。
（2）證券交易所證券資金結(jié)算
基金托管人、基金管理人應共同遵守中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下
簡稱“中登公司”）制定的相關(guān)業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條
款約定的內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應充分知曉與理解中登公司針對各類交易品種制定的
結(jié)算業(yè)務規(guī)則和規(guī)定。
證券經(jīng)紀機構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證券
資金結(jié)算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務無法完成
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的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務無法完成，責任由基金管理
人承擔。
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應當及時協(xié)商解決。
（3）其它場外交易資金結(jié)算
1）基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則
進行交易，并負責解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而造成的糾紛及
損失，基金托管人不承擔由此造成的相應法律責任及損失。
2）基金管理人應在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋預留
印鑒后及時發(fā)送給基金托管人（如需），并電話確認。如果銀行間中債綜合業(yè)務
平臺或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要
書面通知基金托管人。
3）基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指
令）的截止時間為當天的15:00，15:00之后發(fā)送的指令，基金托管人會盡力配合，
但不能保證當天劃款成功。如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易結(jié)算指
令需提前2個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。若因基金管理人原因?qū)е碌闹噶睢?
成交單傳輸不及時、未能留出足夠的操作時間，致使資金未能及時到賬、債券未
能及時交割所造成的損失由基金管理人承擔。
4）基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鹜泄苜~戶有足夠的資
金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金
托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指
令而造成損失的責任?；鸸芾砣舜_認該指令不予取消的，資金備足并通知基金
托管人的時間視為指令收到時間。
5）銀行間交易結(jié)算方式采用券款兌付的，基金托管賬戶與該產(chǎn)品在登記結(jié)
算機構(gòu)開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機構(gòu)系統(tǒng)自動將DVP資
金賬戶資金退回至基金托管賬戶的之外，應當由基金管理人出具資金劃款指令，
基金托管人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時出具指令導致該產(chǎn)品在基金
托管賬戶的頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導致的損失，基金托管人不承擔
責任。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
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（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對，同時與證券經(jīng)紀商進行
交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會
計賬簿上的交易記錄完全一致。如果由于證券經(jīng)紀商提供的數(shù)據(jù)錯誤或者不完整
致使實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，
由此導致的損失由證券經(jīng)紀商承擔；如果由于基金管理人自身原因致使實際交易
記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此給基金造
成的損失由基金的會計責任方承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人與基金托管人按日核實，并與證券經(jīng)紀商提供的對賬
單數(shù)據(jù)進行核對，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，并與證券經(jīng)紀
商提供的對賬單數(shù)據(jù)進行核對，確保雙方賬目相符。
（4）實物證券賬目
實物證券賬目，基金管理人、基金托管人及其他代保管方按要求進行賬實核
對。
（三）基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換業(yè)務的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記
機構(gòu)負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實
性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指
令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3、基金管理人應于每個開放日15:00之前將前一個開放日經(jīng)確認的基金申
購金額和贖回份額以書面或電子形式通知基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的
申購、贖回數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
4、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關(guān)事
宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
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5、關(guān)于清算專用賬戶的設立
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
6、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關(guān)當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金托管賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管
理人應負責向有關(guān)當事人追償基金的損失。
7、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金托管賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時撥付；因基金托管賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義
務。
8、資金指令
除申購款項到達基金托管賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
9、暫停贖回和巨額贖回處理
基金管理人應嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)以及《基金合同》的規(guī)定，對暫停贖回
的情形進行相應處理，并在發(fā)生暫停贖回的當日及時以雙方認可的形式通知基金
托管人?；鸸芾砣藨獓栏癜凑障嚓P(guān)法律法規(guī)以及《基金合同》的規(guī)定，對巨額
贖回的情形進行相應處理，并在決定部分延期贖回的當日及時以雙方認可的形式
通知基金托管人。
（四）申贖凈額結(jié)算
基金托管賬戶與基金管理人“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、
凈額交收”的原則，每日按照基金托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定基
金托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在基金托管賬戶凈
應收額時，基金管理人應在交收日15:30時之前從基金清算賬戶劃往基金托管賬
戶，基金托管人在資金到賬后按約定方式通知基金管理人；當存在基金托管賬戶
凈應付額時，基金管理人應及時將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按照
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基金管理人的劃款指令將基金托管賬戶凈應付額在交收日及時劃往基金清算賬戶，
基金管理人應確保基金托管賬戶資金足額，以便基金托管人按照劃款指令按時完
成資金劃付，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人，便于基金管理人進
行賬務管理。
（五）基金投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款前，基金管理人應與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，
包括但不限于以下內(nèi)容：
（1）存款賬戶必須以本基金名義開立，并將本基金托管賬戶指定為唯一回
款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本息劃往任何其他賬戶。
（2）基金管理人或基金托管人任何一方不得單方面對存款進行更名、轉(zhuǎn)讓、
掛失、質(zhì)押、擔保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能導致財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的操作
申請。
（3）雙方約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。
2、本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理?；鹜泄苋素撠?
依據(jù)基金管理人提供的銀行存款投資合同/協(xié)議、投資指令、支取通知等有關(guān)文
件辦理資金的支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責。基
金托管人負責對存款開戶證實書進行保管，不負責對存款開戶證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，
不承擔存款開戶證實書對應存款的本金及收益的安全。
3、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知基金托管
人，以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。
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八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該
類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由
此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。特殊情況下，基金管理人可與基金托管人、登記機
構(gòu)協(xié)商增加各類基金份額凈值計算位數(shù)，以維護基金投資人利益?；鸸芾砣丝?
以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金A類基金份額和C類基金份額將分別計算基金份額凈值。
基金管理人每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈值，
并按規(guī)定公告。
2、復核程序
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值由基金管理人負責計算，基
金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日交易結(jié)束后計算當日的基
金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋?
對凈值計算結(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按約
定予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、國債期貨合約、股指期貨合約、股票期權(quán)合約、債券
和銀行存款本息、應收款項、資產(chǎn)支持證券、同業(yè)存單、存托憑證、其它投資
等資產(chǎn)及負債。
2、估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)
會計準則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于該
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資產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價
值計量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表
明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調(diào)整，
確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價
值為基礎，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或
使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應將該
限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負債
所產(chǎn)生的溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允
價值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負債可觀察輸
入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值
進行調(diào)整并確定公允價值。
3、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌
的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重
大變化以及證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的
市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機
構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變
化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種（基金合同另有規(guī)定的除
外），選取估值日第三方估值機構(gòu)提供的相應品種當日的估值凈價進行估值，
具體估值機構(gòu)由基金管理人與基金托管人另行協(xié)商約定；
3）交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券以每日收盤價作為估值全價；交易所上市
實行全價交易的債券（可轉(zhuǎn)債除外），選取第三方估值機構(gòu)提供的估值全價減
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去估值全價中所含的債券（稅后）應收利息得到的凈價進行估值；
4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
交易所上市的資產(chǎn)支持證券，選取第三方估值機構(gòu)于估值日當日提供的估值凈
價進行估值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估
值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，以
第三方估值機構(gòu)提供的估值凈價估值；對銀行間市場未上市，且第三方估值機
構(gòu)未提供估值價格的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，按估值技術(shù)估值。
（4）同一債券或股票同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券或股票所
處的市場分別估值。
（5）本基金持有的股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約，一般以估值當日
的結(jié)算價估值。估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變
化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（6）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按相應利率逐日計提利
息。
（7）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（8）同業(yè)存單按估值日第三方估值機構(gòu)提供的估值凈價估值；選定的第三
方估值機構(gòu)未提供估值價格的，按估值技術(shù)估值。
（9）本基金參與融資業(yè)務的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會的
相關(guān)規(guī)定進行估值。
（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
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基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
（11）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（12）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核責
任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外
予以公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)
凈值計算順延錯誤而引起的損失，基金托管人不承擔任何責任。
4、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（11）項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或證券、期貨交易所或銀行間債券交易市場、登記
結(jié)算公司、證券/期貨經(jīng)紀機構(gòu)、存款銀行、指數(shù)編制機構(gòu)等第三方機構(gòu)發(fā)送的
數(shù)據(jù)錯誤等其他原因，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基
金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施
進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或即使發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正而造
成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責任。但基金管理人
和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估
值的準確性、及時性。當基金份額凈值（含各類基金份額的基金份額凈值，下
同）小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯
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誤。
《基金合同》的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷
售機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下
述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤
責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美?
當事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分
不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不
當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
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（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)有通行做法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，基金管理人
和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定處理
原則。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關(guān)各方約定的
同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬
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冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。
若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及
時查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對
不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以
基金管理人的賬冊為準。
（六）基金財務報表與報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的
編制，基金管理人應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
在《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管
理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招
募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作
的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
基金管理人在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在
上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在每年結(jié)束之日起三個
月內(nèi)完成年度報告編制并公告。《基金合同》生效不足兩個月的，基金管理人
可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當日，
以電子對賬、郵件或其他雙方認可的方式將有關(guān)報告提供基金托管人復核；基
金托管人在3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果及時書面通知基金管理人?；?
金管理人在每季度結(jié)束后7個工作日內(nèi)完成季度報告，在季度報告完成當日，將
有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)進行復核，并
將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谏习肽杲Y(jié)束之日起一個月內(nèi)完
成中期報告，在中期報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托
管人在收到后一個月內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管
理人在每年結(jié)束之日起一個半月內(nèi)完成年度報告，在年度報告完成當日，將有
關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后一個半月內(nèi)復核，并將復核
結(jié)果書面通知基金管理人。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人
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和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認可的賬務處理方
式為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務專
用章的復核意見書或以其他雙方認可的方式進行回復，相關(guān)各方各自留存一份。
如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一
致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)
情況報中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務會計報告、月度報表、季度報告、中期報告或年度報
告復核完畢后，需蓋章確認或出具相應的復核確認書或進行電子確認，以備有
權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
（七）在有需要時，基金管理人應每季度向基金托管人提供基金業(yè)績比較基
準的基礎數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
（八）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應根據(jù)《基金合同》的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行
估值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。
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九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇
現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不
選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基
準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面
值；
3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售
服務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同。同一類別的每一基
金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，
基金管理人與基金托管人協(xié)商一致，履行適當程序后，可對基金收益分配原則
進行調(diào)整。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（三）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，由基金管
理人依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（四）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基
金登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅
利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
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（五）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)
定。
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十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進行信息
披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《信息披
露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披
露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務
信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議
規(guī)定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，
并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之
內(nèi)。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守法律、法規(guī)的規(guī)定、監(jiān)管部門的要求和
服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的
信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季
度報告），以及臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、股
指期貨、國債期貨的交易情況、股票期權(quán)、資產(chǎn)支持證券、參與融資和轉(zhuǎn)融通
證券出借業(yè)務的信息披露、有關(guān)發(fā)起資金認購的基金份額的信息披露、實施側(cè)
袋機制期間的信息披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘?
計報告需經(jīng)符合法律法規(guī)規(guī)定會計師事務所審計后，方可披露。
基金管理人與基金托管人應嚴格遵守《基金合同》所規(guī)定的信息披露要求。
基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告、定期更
新的招募說明書、更新的基金產(chǎn)品資料概要和基金清算報告等公開披露的相關(guān)基
金信息按有關(guān)規(guī)定需經(jīng)基金托管人復核的，須由基金托管人進行復核、審查，并
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
向基金管理人進行書面或者電子確認。相關(guān)信息經(jīng)基金托管人復核無誤后方可公
布。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關(guān)的信息披露事宜，
對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無
誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承
擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨e極配合、互相監(jiān)督，保證
其履行按照法定方式和限時披露的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定報刊或基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信
息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項
時，按《基金合同》規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件
的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容
完全一致。
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，按照管理人出具的自動劃付授權(quán)書中約
定的方式自動在次月初5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行支付。若遇法定節(jié)
假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，按照管理人出具的自動劃付授權(quán)書中約
定的方式自動在次月初5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行支付。若遇法定節(jié)
假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率
為0.25%，銷售服務費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。
計算方法如下：
H＝E×0.25%÷當年天數(shù)
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管
人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，按照管理人出具的自動劃付授權(quán)書
中約定的方式自動在次月初5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行支付。若遇法
定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核
對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（四）證券/期貨等交易或結(jié)算費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披
露費用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、基金份額持有人大會費用、
《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、公證費、訴訟費和仲裁
費、銀行匯劃費用、賬戶開戶費用、賬戶維護費用、因參與融資、轉(zhuǎn)融通證券
出借業(yè)務而產(chǎn)生的各項合理費用等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及相應協(xié)議的
規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額支付，
列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、基金合同生效前的相關(guān)費用；
4、標的指數(shù)許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不從基
金財產(chǎn)中列支；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（六）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的調(diào)整
基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金規(guī)模等因素協(xié)商一致，并在履行適當
程序后，酌情調(diào)整基金管理費率、基金托管費率和銷售服務費率。
（七）基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服
務費等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進行復核。
（八）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和
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《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理人
做出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒
絕支付。
（九）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，
但應待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收
取管理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
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十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會
權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人
名冊的內(nèi)容至少應包括持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交基金托管人
保管?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供任意一個交易日或全部交易日的基金
份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不得拖延或拒絕提供。
在基金托管人要求或編制定期報告前，基金管理人應及時向基金托管人提交
基金份額持有人名冊。每年6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月
前十個工作日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不少于
法定最低期限。除非法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定，或有權(quán)機關(guān)另有要求外，基金
托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，
并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，
應按有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
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十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資
料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于法定最低期
限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應及時以加密方式
將重大合同掃描件發(fā)送給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將合同文本正本送達基
金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存不少于法定最低期限。
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十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)
的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
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資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管
理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，
審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)
的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者
臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理
人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，
審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
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金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人
接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)
和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成
損害。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基金
合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，
基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改
和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
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十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財
產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財
產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第
三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔
損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法
律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和
贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級基金管
理人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限
責任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的
除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證
券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會
規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基
金，基金管理人在履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以調(diào)整后
的規(guī)定為準。
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（十一）基金管理人和基金托管人的虛假宣傳等不當宣傳行為。
（十二）法律法規(guī)和《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為，以及法律、
行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
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十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或由其
他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或由其
他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立
基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督
下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
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（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限可相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當
將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最
低期限。
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十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）本協(xié)議任何一方非因本協(xié)議相關(guān)事宜未經(jīng)對方事先書面同意，不得使
用對方的商標、標識、商業(yè)信息等知識產(chǎn)權(quán)，否則守約方有權(quán)解除本協(xié)議并向違
約方追究責任。
（四）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；
給基金資產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權(quán)利及義務代
表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當事人應當免責：
1、基金管理人及基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而
造成的損失等；
3、不可抗力。
（五）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就
擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支
持。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)該錯誤或雖然發(fā)現(xiàn)但因前述原因而無法更正的，由此造成基金財產(chǎn)或基
金投資者損失，基金管理人和基金托管人應當免除賠償責任。但基金管理人和基
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金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（八）由于基金管理人未按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及基金合同、托管協(xié)議約
定履行必要的審查、披露及報告義務，導致基金托管人未能有效履行監(jiān)督行為的，
基金托管人不承擔相應責任。
（九）因基金管理人錯誤指令導致?lián)p失的，基金托管人不承擔相應責任。
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十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，各方當事人應通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、
調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，
仲裁地點為北京，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行
仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁
費、律師費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額
持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不含港澳臺地區(qū)法律）
并從其解釋。
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十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請本基金募集注冊時提交的托管協(xié)議草
案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)
代表簽字或簽章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托
管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自雙方簽署之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案并公
告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，除上報中國證監(jiān)會一份外，基金管理人、基金托管
人各持有一份，每份具有同等的法律效力。
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
二十、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應
予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)
議未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托
管協(xié)議上蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，
并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
（以下無正文）
中歐中證全指證券公司指數(shù)發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
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簽署頁。）
基金管理人：中歐基金管理有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：中國上海
簽訂日：年月日
基金托管人:上海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：中國上海
簽訂日：年月日
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