華夏增利一年持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
華夏增利一年持有期債券型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：華夏基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
目錄
第一條基金托管協(xié)議當事人----------------------------------------------------------------3
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則----------------------------------------------4
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查----------------------------------5
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查------------------------------------------11
第五條基金財產(chǎn)保管------------------------------------------------------------------------12
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行---------------------------------------------------------13
第七條交易及清算交收安排---------------------------------------------------------------16
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算---------------------------------------------------19
第九條基金收益分配------------------------------------------------------------------------24
第十條信息披露------------------------------------------------------------------------------26
第十一條基金費用---------------------------------------------------------------------------28
第十二條基金份額持有人名冊的保管---------------------------------------------------30
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存---------------------------------------------------31
第十四條基金管理人和基金托管人的更換---------------------------------------------32
第十五條禁止行為---------------------------------------------------------------------------35
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算---------------------------36
第十七條違約責任---------------------------------------------------------------------------38
第十八條爭議解決方式---------------------------------------------------------------------39
第十九條基金托管協(xié)議的效力------------------------------------------------------------40
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂------------------------------------------------------------41
第二十一條不可抗力------------------------------------------------------------------------42
華夏增利一年持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：華夏基金管理有限公司
住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號院
法定代表人：鄒迎光
設立日期：1998年4月9日
批準設立機關(guān)及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]16號文
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.38億元人民幣
存續(xù)期限：100年
聯(lián)系電話：400-818-6666
基金托管人：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時間：1987年4月20日
批準設立文號：國辦函[1987]14號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：489.35億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：4006800000
鑒于：
1．華夏基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
有限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格
和能力；
2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
3.華夏基金管理有限公司擬擔任華夏增利一年持有期債券型證券投資
基金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔任華夏增利一年持有
期債券型證券投資基金的基金托管人；
為明確雙方在華夏增利一年持有期債券型證券投資基金（以下簡稱“基
金”）托管中的權(quán)利、義務及責任，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份
額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及
相關(guān)規(guī)定，雙方本著平等自愿、誠實守信的原則特簽訂本協(xié)議。
釋義：
除非另有約定，《華夏增利一年持有期債券型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本協(xié)議時應具有相同的含
義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當事人
1.1基金管理人：
名稱：華夏基金管理有限公司
住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號院
法定代表人：鄒迎光
設立日期：1998年4月9日
批準設立機關(guān)及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]16號文
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.38億元人民幣
存續(xù)期限：100年
聯(lián)系電話：400-818-6666
1.2基金托管人：
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時間：1987年4月20日
批準設立文號：國辦函[1987]14號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：489.35億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券
法》（以下簡稱“《證券法》”）、《中華人民共和國證券投資基金法》（以
下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡
稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》
（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦
法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流
動性風險管理規(guī)定》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號
＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的
保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事
宜中的權(quán)利、義務及職責，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人
的合法權(quán)益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額
持有人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
2.4若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合
同和招募說明書的規(guī)定。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
3.1.1基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對基金
投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括債券（含國債、
金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、可
交換債券、央行票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、地方政
府債等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括定期
存款、協(xié)議存款、通知存款等）、國債期貨、信用衍生品以及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會的
相關(guān)規(guī)定。
本基金不參與一級市場新股申購或增發(fā)新股，也不直接從二級市場上
買入股票等權(quán)益類資產(chǎn)，因所持可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股形成的股票、因所持可
交換債券換股形成的股票，在其可上市交易后不超過10個交易日的時
間內(nèi)賣出。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履
行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%，其中投資于可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）的比例不超過基金
資產(chǎn)的20%。每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金
后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)
的政府債券。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款
等。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述
基金投融資比例進行監(jiān)督：
本基金的投資組合將遵循以下比例限制：
（1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于可
轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）的比例不超過基金資產(chǎn)的20%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金
后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府
債券。其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過
該證券的10%；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值
的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)
支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可
流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%，本基金管理人管理
的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上
市公司可流通股票的30%；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金
資產(chǎn)凈值的15%。因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動
等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人
不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為
交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合
同約定的投資范圍保持一致；
（12）本基金參與信用衍生品投資，需遵守下列投資比例限制：本基金
不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生
品；本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保
護債券面值的100%；本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生
品名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；因證券/期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應在3個月內(nèi)進行調(diào)
整；
（13）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（14）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：本基金在任何交
易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)
的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）
應當符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日內(nèi)交
易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金
資產(chǎn)凈值的30%；
（15）本基金不參與一級市場新股申購或增發(fā)新股，也不直接從二級市
場上買入股票等權(quán)益類資產(chǎn)，因所持可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股形成的股票、因所
持可交換債券換股形成的股票，在其可上市交易后不超過10個交易日
的時間內(nèi)賣出。
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比
例限制。
除上述第（2）、（10）、（11）、（12）項情形之外，因證券/期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在流動性受限資
產(chǎn)可出售、可轉(zhuǎn)讓或者恢復交易的10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證
監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比
例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資
策略應當符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢
查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資比例限制進行變更的，以變更后
的規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保
護基金份額持有人利益的原則，在符合法律法規(guī)及基金合同的約定的
前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意
見后，可以啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適
用于主袋賬戶。
側(cè)袋機制的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同及招募說明
書的約定執(zhí)行。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述
基金投資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)
承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標
和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建
立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交
易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)
交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事
通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，基金管理人
在履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定
為準。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基
金關(guān)聯(lián)投資限制進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托
管人應事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重
大利害關(guān)系的公司名單及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所提供
名單的真實性、完整性、全面性。名單變更后基金管理人、基金托管人
應及時發(fā)送對方，相應方于2個工作日內(nèi)進行回函確認已知名單的變
更。名單變更時間以基金管理人、基金托管人收到對方回函確認的時間
為準。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金從事的
交易時，基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止
該交易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止該交易發(fā)生
時，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告，由此造成的損失和責任基金托
管人不予承擔。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)交易，基金托管人應按相
關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結(jié)算，同時向中國證監(jiān)會報告，基
金托管人沒有過錯的不承擔由此造成的損失和責任。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督：
基金管理人參與銀行間市場交易，應按照審慎的風險控制原則評估交
易對手資信風險，并自主選擇交易對手?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人與
銀行間市場的丙類會員進行債券交易的，可以通過郵件、電話等雙方認
可的方式提醒基金管理人，基金管理人應及時向基金托管人提供可行
性說明。基金管理人應確?？尚行哉f明內(nèi)容真實、準確、完整?；鹜?
管人不對基金管理人提供的可行性說明進行實質(zhì)審查。基金管理人同
意，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管
人不承擔責任。
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP(券款兌
付)的交易結(jié)算方式進行交易。
3.1.6基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督：
基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀
行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險?；鸸芾砣藨?
審慎原則評估存款銀行信用風險并據(jù)此選擇存款銀行。因基金管理人
違反上述原則給基金造成的損失，基金托管人沒有過錯的不承擔責任。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務進行監(jiān)督和核查的有關(guān)措施：
3.2.1基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開
支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登
載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金
法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基
金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核
對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金
管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)
糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定
或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令
違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當
立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應依法承
擔相應責任。
3.2.6基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在
規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解
釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督
報告的，基金管理人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證
監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定
行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中
國證監(jiān)會。
3.2.9基金管理人應遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌
洗錢、恐怖融資、擴散融資等違法犯罪活動。按照法律法規(guī)的要求，主
動配合基金托管人客戶身份識別與盡職調(diào)查，提供真實、準確、完整客
戶資料，遵守反洗錢與反恐怖融資相關(guān)管理規(guī)定。對具備合理理由懷疑
涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國人民銀行反洗錢監(jiān)
管規(guī)定采取必要管控措施。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包
括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶
（也稱“托管賬戶”、“銀行賬戶”）和各類證券賬戶等投資所需賬戶、
復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理
人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行
分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金
投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基
金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收
到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限
期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，
并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期
內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；?
管理人有義務要求基金托管人賠償基金、基金管理人因此所遭受的損
失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提
交相關(guān)資料以供基金管理人核查基金財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定
時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
4.5基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情
節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國
證監(jiān)會。
第五條基金財產(chǎn)保管
5.1基金財產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合
同和本協(xié)議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處分、分
配基金的任何財產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資
所需賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管
人的其他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；?
財產(chǎn)的完整與獨立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約
定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三
人托管基金資產(chǎn)。
5.2基金的銀行賬戶的開立和管理
5.2.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留
印鑒由基金托管人刻制、保管和使用。
5.2.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬
戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.2.3基金銀行賬戶的開立和管理應符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)
督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
5.3基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理：
5.3.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記
結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司開設證券賬戶。
5.3.2基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任
公司上海分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清
算。
5.3.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。
基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任
何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.4債券托管賬戶的開立和管理
5.4.1基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入
全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管
人負責以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開設銀行間債
券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及
資金的清算。
5.4.2基金管理人負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市場回購主協(xié)
議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
5.5其他賬戶的開設和管理
在本協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同
約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設和使用，
由基金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的
約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
5.6基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保
管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管
庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國證券
登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股
份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基
金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實物
證券等有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任
應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際保管的
證券，非因基金托管人的原因發(fā)生的損壞、滅失的，不承擔責任。
5.7與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人
代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應由基金托管人、
基金管理人保管。合同應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保
管部門至少20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。對于無法取得二份
以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務章的合
同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，
由基金管理人保管。
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先
書面通知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名
單，注明相應的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時
基金托管人確認有權(quán)發(fā)送人員身份的方法?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通
知當日回函向基金管理人確認?；鸸芾砣嗽谑盏交鹜泄苋说拇_認
回函之后，授權(quán)通知生效?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)文件負有保
密義務，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥
及其他款項支付的指令。基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款
項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授
權(quán)人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
6.3.1指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡稱“被授權(quán)人”）
代表基金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確
認過的方式向基金托管人發(fā)送。基金管理人有義務在發(fā)送指令后及時
與基金托管人進行確認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指
令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔?；?
金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。
對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。基金管理人應
按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)
限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指
令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的
時間。由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所
需時間，基金托管人沒有過錯的不承擔資金未能及時到賬所造成的損
失。
6.3.2基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文
件資料的合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應合理保證上
述文件資料合法、真實、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件
不合法、不真實、不完整或失去效力而給任何第三人帶來損失，基金托
管人沒有過錯的不承擔責任。
6.3.3基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管
理人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸?
到基金管理人發(fā)送的指令后，應立即審慎驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，
復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
6.3.4基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足
夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人
發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托
管人沒有過錯的不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。
6.3.5基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給基
金托管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關(guān)法律法規(guī)或
基金合同、指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指
令中重要信息模煳不清或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，
應當拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本
協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，應當不予執(zhí)行，并應及時以書面形式
通知基金管理人糾正，基金托管人沒有過錯的不承擔損失和責任。對基
金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送
的符合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時
采取措施予以補救。給基金份額持有人、基金管理人造成損失的，應負
賠償責任。
6.7更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少1
個交易日，使用傳真向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的被
授權(quán)人變更通知，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知
當日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣瞬⑼ㄟ^電話向基金管理人確認。被授
權(quán)人變更通知，自基金管理人收到基金托管人以傳真形式發(fā)出的回函
確認時開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕?日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正
本送交基金托管人。被授權(quán)人變更通知的正本應與傳真內(nèi)容一致，若有
不一致的，以基金托管人收到的傳真件為準?；鸸芾砣烁鼡Q被授權(quán)人
通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員
超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人沒有過錯的不承擔責任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)
7.1.1基金管理人應制定選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和
程序?；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使用
其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)
營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人，并在法定信
息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。交易單元保證金由被選中的證券經(jīng)營機
構(gòu)支付。
7.1.2基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息
以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
7.1.3基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與
其簽訂期貨經(jīng)紀合同，相關(guān)事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)
行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營機構(gòu)選擇的規(guī)
則執(zhí)行。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務規(guī)則，簽訂
《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在
證券交易資金結(jié)算業(yè)務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期
限內(nèi)執(zhí)行并在執(zhí)行完畢后回函確認，不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由
基金托管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有
限責任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人過錯在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應由基
金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的
規(guī)定進行證券投資或違反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成
基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理
人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超
買或超賣現(xiàn)象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此
給基金造成的損失由基金管理人承擔。
7.2.3基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足
夠的頭寸進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金
管理人發(fā)送的劃款指令，并立即通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃
款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時間。如由于
基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此給基金造成的
損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法
規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人
的過錯導致基金無法按時支付證券清算款，由此給基金、基金管理人造
成的損失由基金托管人承擔。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露基
金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上
的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成
基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由責任方承擔。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬
賬相符。對基金證券賬目，由相關(guān)各方每日進行對賬。對實物券賬目，
每月月末由相關(guān)各方進行賬實核對。對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬
一次。
7.4申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當
事人的責任
7.4.1托管協(xié)議當事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構(gòu)的銷售網(wǎng)點進行
申購和贖回申請，基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其
委托的登記機構(gòu)負責?；鹜泄苋素撠熃邮詹⒋_認資金的到賬情況，以
及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)于每個開
放日15：00之前將本基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管
人?；鸸芾砣藨獙鬟f的數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
登記機構(gòu)應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原
因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。
7.4.3基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托
管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令在中
午12:00前進行劃付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知
基金托管人劃付。因基金托管專戶沒有足夠的資金或基金管理人未及
時發(fā)送劃款指令，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通
知基金管理人，不能按時劃撥導致的任何第三方的損失，基金托管人沒
有過錯的不承擔責任。
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的凈資產(chǎn)值。各類基
金份額凈值是指計算日該類基金資產(chǎn)凈值除以該計算日該類基金份額
總份額后的數(shù)值。各類基金份額凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)
點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢?
設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。
8.1.2基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合基金合同、
《企業(yè)會計準則》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；饍糁敌畔⒂苫鸸芾?
人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結(jié)束后
計算當日的基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人?；?
金托管人對凈值計算結(jié)果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，
由基金管理人按約定對基金凈值予以公布。
8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值信息，基金托
管人復核、審查基金管理人計算的基金凈值信息。因此，本基金的會計
責任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平
等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金
凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的股票、衍生工具、信用衍生品、債券、銀行存款本息、應
收款項、資產(chǎn)支持證券、其它投資等資產(chǎn)及負債。
8.2.2估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境
未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，
以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了
重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類
似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允
價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第
三方估值機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三
方估值機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行
估值；
4）交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)
的債券，實行全價交易的債券以估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券以估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價
值。交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場
的情況下，應以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對
于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進
行調(diào)整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很
少的情況下，應采用估值技術(shù)確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛
牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收
盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券等，采用估值技術(shù)確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股
票、公開發(fā)行有一定鎖定期的股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開
發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)
行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)
會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機
構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定
收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價
或推薦估值全價估值。對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的
固定收益品種，采用估值技術(shù)確定其公允價值。
（4）對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登
記日至實際收款日期間采用第三方估值機構(gòu)提供的相應品種的唯一估
值全價或推薦估值全價估值?；厥鄣怯浗刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥?
權(quán)的按照長待償期所對應的價格進行估值。
（5）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場
分別估值。
（6）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日
確認利息收入。
（7）本基金投資國債期貨等衍生品種合約，一般以估值當日結(jié)算價進
行估值，估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變
化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（8）信用衍生品按第三方估值機構(gòu)提供的當日估值價格進行估值，但
基金管理人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除。選定的第三方
估值機構(gòu)未提供估值價格的，依照有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)會計準則要求
采用合理估值技術(shù)確定公允價值。
（9）本基金可以采用第三方估值機構(gòu)按照上述公允價值確定原則提供
的估值價格數(shù)據(jù)。
（10）上述第三方估值機構(gòu)提供的估值全價指第三方估值機構(gòu)直接提
供的估值全價或第三方估值機構(gòu)提供的估值凈價加每百元應計利息。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價
值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公
允價值的價格估值。
（12）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確?；鸸乐档墓叫?。
（13）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)規(guī)定進行估值。
（14）稅收按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)等的規(guī)定以及行業(yè)慣例進行處
理。
（15）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增
事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方
法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利
益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金
管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與
本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎上充分討論后，仍無
法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外
予以公布。
8.3估值差錯處理
8.3.1因基金估值錯誤給投資人造成損失的應由過錯方根據(jù)過錯情況
承擔相應責任。
8.3.2當基金管理人計算的基金凈值信息已由基金托管人復核確認后
公告的，由此造成的投資人或基金的損失，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和過
錯情況各自承擔相應的責任。
8.3.3由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合
理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值
計算錯誤造成投資人或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資
產(chǎn)凈值、基金份額凈值計算順延錯誤而引起的投資人或基金的損失，由
相關(guān)過錯方根據(jù)過錯情況承擔賠償責任。
8.3.4由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、登記結(jié)算公司等
發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人
與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、
合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯
誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管
人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
8.3.5當基金管理人計算的基金凈值信息與基金托管人的計算結(jié)果不
一致時，相關(guān)各方應本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無
法達成一致，應以基金管理人的計算結(jié)果為準對外公布，由此造成的損
失，基金管理人和基金托管人沒有過錯的不承擔責任。
8.4基金賬冊的建立
8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關(guān)各方約
定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基
金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保
證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人
的處理方法為準。
8.4.2經(jīng)對賬（含會計數(shù)據(jù)和財務指標等）發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不
符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保證相關(guān)各
方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯
賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬
冊為準。
8.5基金定期報告的編制和復核
8.5.1基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月
度報表的編制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
8.5.2基金管理人在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制
并公告；在會計年度半年終了后兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在
會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。
8.5.3基金管理人應及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復
核。基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理
人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
8.5.4核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印
鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書，相關(guān)各方各自留存
一份。
8.5.5基金托管人在對財務會計報告、季度報告、中期報告或年度報告
復核完畢后，需向基金管理人進行書面或電子確認，以備有權(quán)機構(gòu)對相
關(guān)文件審核時提示。
8.6暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評
估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托
管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣
除相關(guān)費用后的余額；基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動
損益后的余額。
9.2基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利
潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
9.3基金收益分配原則
（1）在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最
多為12次，每份基金份額每次基金收益分配比例不得低于基金收益分
配基準日每份基金份額可供分配利潤的10%，若《基金合同》生效不滿
3個月可不進行收益分配。
（2）本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可
選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別基金份額進行再投資；
若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅。
（3）基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分
配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額
后不能低于面值。
（4）由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收
取銷售服務費，各基金份額類別對應的可供分配收益將有所不同。本基
金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)。
（5）基金份額持有人持有的基金份額（原份額）所獲得的紅利再投資
份額的持有期，按原份額的持有期計算，即紅利再投資份額的持有期到
期日與原份額的持有期到期日相同。
（6）法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況
下，基金管理人可在法律法規(guī)允許的前提下酌情調(diào)整以上基金收益分
配原則，此項調(diào)整不需要召開基金份額持有人大會，但應于變更實施日
前在規(guī)定媒介公告。
9.4收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基
金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
9.5收益分配的時間和程序
9.5.1本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付
的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人
的指令及時進行分紅資金的劃付。
9.5.3法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十條信息披露
10.1保密義務
10.1.1除按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同及中國證監(jiān)會關(guān)
于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人
對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義
務。基金管理人與基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，
不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應
視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄?
或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁
決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)
定各自承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極
配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義
務。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金產(chǎn)品資料概
要、基金合同、本協(xié)議、定期報告、臨時報告、澄清公告、基金份額凈
值、基金份額累計凈值、基金份額申購、贖回價格、基金份額持有人大
會決議、基金投資資產(chǎn)支持證券、國債期貨、信用衍生品的相關(guān)公告、
清算報告、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及其他必要的公告文件，由基
金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
10.2.3基金托管人應當按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定
和基金合同的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、
基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品
資料概要、基金清算報告等相關(guān)基金信息進行復核、審查，并向基金管
理人進行書面或電子確認。
10.2.4基金年報中的財務報告部分，經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師
事務所審計后，方可披露。
10.2.5基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基
金信息通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人
公開披露的信息，基金托管人將通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。
10.2.6予以披露的信息文本，存放在基金管理人和基金托管人處，投
資人可以免費查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復
制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內(nèi)容與所公告
的內(nèi)容完全一致。
10.3暫?；蜓舆t信息披露的情形
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時；
（3）發(fā)生暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
10.4基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束
后三個月內(nèi)在基金中期報告及年度報告中分別出具基金托管人報告。
第十一條基金費用
11.1基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.3%年費率計提。管理費的計
算方法如下：
H＝E×0.3%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付，由基金托管人
根據(jù)基金管理人的指令并進行復核后，于次月前5個工作日內(nèi)從基金
資產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時
支付的，支付日期順延。
11.2基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.1%的年費率計提。托管費
的計算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付，由基金托管人
根據(jù)基金管理人的指令并進行復核后，于次月前5個工作日內(nèi)從基金
資產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時
支付的，支付日期順延。
11.3基金銷售服務費的計提比例和計提方法
銷售服務費可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務等
各項費用。本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷
售服務費年費率為0.3%。C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基
金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.3%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.3%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每個月月底，按月支付，由基金托管
人根據(jù)基金管理人的指令并進行復核后，于次月前5個工作日內(nèi)從基
金資產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按
時支付的，支付日期順延。
11.4為基金財產(chǎn)及基金運作所開立賬戶的開戶費和維護費、銀行匯劃
費用、證券/期貨/信用衍生品交易費用、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有
規(guī)定外，基金合同生效后與基金相關(guān)的基金信息披露費用、基金份額持
有人大會費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、仲裁
費和訴訟費等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管
人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額支付，列入或攤
入當期基金費用。
11.5不列入基金費用的項目：
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出
或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不
列入基金費用。其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得
列入基金費用的項目也不列入基金費用。
11.6如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和
基金合同、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理
人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理
由，可以拒絕支付。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的
基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指
令編制和保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關(guān)規(guī)則分別保
管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期
限至少20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
12.3基金管理人應當及時向基金托管人定期或不定期提交基金份額持
有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。基金托管人可以采用電子或文檔的形式妥善保
管基金份額持有人名冊，保存期限至少20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的從
其規(guī)定?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托
管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額
持有人名冊，應按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑
證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限至少20年，法律法
規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定，對相關(guān)信息負有保密義務，但司法強制檢查情
形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應保存基金財產(chǎn)
管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，基金托管人應保存
基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
13.2基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、
協(xié)議傳真給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任
人接受基金的有關(guān)文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以
上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對
被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有
人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基
金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定
媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理
業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)
務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基
金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計
師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證
監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人
要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱
字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件：
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以
上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對
被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有
人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定
媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托
管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金
托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或者臨時
基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計
師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證
監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支。
14.3基金管理人與基金托管人同時更換
14.3.1提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計
持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管
理人和基金托管人；
14.3.2基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
14.3.3公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人
和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
14.4新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管
人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人應依
據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不對基金
份額持有人的利益造成損害。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行
相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托
管費。
14.5本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡
是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則
修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一
致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份
額持有人大會審議。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基
金財產(chǎn)從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人
不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外
的第三人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者
承擔損失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任
何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指
令和贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管
理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法
指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
15.1.9基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
15.1.10法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其
他行為。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基
金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
16.2基金財產(chǎn)的清算
16.2.1基金財產(chǎn)清算小組：
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《證券
法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭?
產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職
責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護
基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分
配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
16.2.2基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)進
行清算。基金財產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對
清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
16.2.3基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性
受到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
16.2.4清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
16.2.5基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有
人。
16.2.6基金財產(chǎn)清算的公告：
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證
券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中
國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
16.2.7基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存至少20年，法律法規(guī)
另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第十七條違約責任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或者履行本協(xié)議不符
合約定的，應當承擔違約責任。
17.2基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金
法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共
同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠
償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當事人
免責：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投
資權(quán)而造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給
基金財產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當事人（以下簡稱“守約方”）
有權(quán)利并且有義務代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違
約行為導致守約方賠償了該基金財產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則
守約方有權(quán)向違約方追索，違約方應賠償和補償守約方由此發(fā)生的所
有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取
必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大
的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合
理費用由違約方承擔。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)
履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢
查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極
采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
第十八條爭議解決方式
18.1本協(xié)議及本協(xié)議項下各方的權(quán)利和義務適用中華人民共和國法律
（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門和臺灣法律），并按照中華人民
共和國法律解釋。
18.2凡因本協(xié)議產(chǎn)生的及與本協(xié)議有關(guān)的爭議，當事人雙方均應協(xié)商
解決；協(xié)商不成的，應提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會屆時
有效的仲裁規(guī)則按普通程序進行仲裁，仲裁地點為北京市。仲裁裁決是
終局性的并對雙方當事人具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費
由敗訴方承擔。
18.3爭議處理期間，相關(guān)各方當事人應恪守各自職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人
的合法權(quán)益。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人向中國證監(jiān)會提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當
事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代理人簽字
（或蓋章），協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會變更注冊的文本為正式文本。
19.2本協(xié)議自基金合同成立時成立，自基金合同生效之日起生效。本
協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備
案并公告之日止。
19.3本協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
19.4本協(xié)議正本一式五份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人
和基金托管人分別持有兩份，每份具有同等的法律效力。
19.5本協(xié)議的約定與基金合同不一致的，以基金合同的約定為準。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在本
協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽
字或簽章，并注明本協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)
議下的全部或部分義務，該義務的履行在不可抗力事件妨礙其履行期
間應予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應盡可能在最短的時間內(nèi)通過
書面形式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當事人，并及時向其他當事
人提供關(guān)于此種不可抗力事件的適當證據(jù)。聲稱不可抗力事件導致其
對本協(xié)議的履行在客觀上成為不可能或不實際的一方，有責任盡一切
合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時，各方應立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本
協(xié)議。不可抗力事件或其影響終止或消除后，各方須立即恢復履行各自
在本協(xié)議項下的各項義務。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預見、不能避免并不能克服的
客觀情況。
（本頁以下無正文）
華夏增利一年持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf